重庆市万盛经开区管委会关于2020年决算的报告

（2021年9月27日在市五届人大常委会第二十八次会议上）

市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算监督审查条例》《两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》等要求，现将万盛经济技术开发区2020年决算报告如下。

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。

全区一般公共预算收入106596万元，与2019年大致持平。加上级补助收入、地方政府债券转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金和上年结转等，收入总计410768万元。全区一般公共预算支出330783万元，下降3.7%，加上解支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金、调出资金和结转下年等，支出总计410768万元。

与市五届人大常委会第二十五次会议审议的2020年执行数（下同）相比，全区一般公共预算收支决算数总计分别增加908万元。在收入方面，调入资金增加908万元，主要为加大三本预算统筹使用力度，从政府性基金预算中调入一般公共预算统筹平衡。在支出方面，调出资金增加908万元，主要为市政府转贷发行专项债券对应项目尚处于建设期，无对应相关收入用于支付利息，按照相关规定，从一般公共预算调出至政府性基金预算，用于支付相关利息，为决算办理过程中的正常调整。

表1：2020年全区一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

注：由于四舍五入因素，部分分项加和与总数可能略有差异（详见附件），下同。

（二）政府性基金预算。

全区政府性基金预算收入68273万元，增长70.7%，加上级补助收入、专项债券转贷收入、调入资金和上年结转等，收入总计158545万元。全区政府性基金支出91090万元，增长303.8%，加上解支出、调出资金、债券还本支出和结转下年等，支出总计158545万元。收入增幅较大主要原因为应对减税降费、新冠肺炎等减收增支因素，进一步加大土地存量盘活使用力度，有序增加土地供给和提高土地出让收益。支出增幅较大主要原因为本级土地出让收入、抗疫特别国债等上级转移支付、市政府转贷地方专项债券等对应项目支出增加。

与2020年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总计分别增加908万元。在收入方面，调入资金增加908万元，主要为市政府转贷发行专项债券对应项目尚处于建设期，无对应相关收入用于支付利息，按照相关规定，从一般公共预算调出至政府性基金预算，用于支付相关利息，为决算办理过程中的正常调整。在支出方面，调出资金增加908万元，主要为加大预算统筹平衡力度，从政府性基金预算调出至一般公共预算统筹平衡。

表2：2020年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元  

（三）国有资本经营预算。

全区国有资本经营预算收入完成22727万元，下降4.2%，加上年结转等，收入总计26361万元。全区国有资本经营预算支出3634万元，下降59.7%，加调出资金等，支出总计26361万元。收入降幅较大主要原因为受新冠肺炎疫情冲击，区属国企生产经营活动受限，转型改革及可持续健康发展能力减弱。支出降幅较大主要原因：一是综合宏观经济形势、减税降费等减收增支情况，加大从国有资本经营预算调入至一般公共预算统筹使用力度，增强一般公共预算“三保”保障能力；二是南桐矿业公司“三供一业”社会职能分离移交专项转移支付对应支出减少。

与2020年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数无变化。

表3：2020年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

二、区级财政收支决算情况

（一）区级一般公共预算收支决算情况。

2020年区级一般公共预算收入年初预算数为123529万元，调整预算数为100529万元，决算数为100125万元，为调整预算的99.6%，加上级补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结转结余收入、动用预算稳定调节基金、调入资金和镇街上解收入等，收入总计409860万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为受宏观经济形势、减税降费、新冠疫情、淘汰落后产能、加大留抵退税抵扣等结构性和政策性减收因素叠加影响。区级一般公共预算支出年初预算数为336110万元，调整预算数为294337万元，决算数为309093万元，为调整预算的105%，加上解支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金、结转下年和补助镇街等，支出总计409860万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为受减收因素影响，相应调减相关支出。

表4：2020区级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）区级政府性基金预算收支决算情况。

2020年区级政府性基金预算收入年初预算数为70000万元，调整预算数为68273万元，决算数为68273万元，增长70.7%，为调整预算的100%，加上级补助收入、专项债券转贷收入、调入资金和上年结转等，收入总计158545万元。区级政府性基金支出年初预算数为65991万元，调整预算数为79162万元，决算数为90163万元，为调整预算的113.9%，加上解支出、债券还本支出、调出资金、结转下年和补助镇街支出等，支出总计158545万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为抗疫特别国债等上级转移支付、市政府转贷地方专项债券等对应相关项目支出增加。

表5：2020年区级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）区级国有资本经营预算收支决算情况。

2020年区级国有资本经营预算收入年初预算数为30000万元，调整预算数为22727万元，决算数为22727万元，为调整预算的100%，加上年结转等，收入总计26361万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为受宏观经济形势下行和新冠肺炎疫情影响，区属国企生产经营活动受限，转型改革及可持续健康发展能力减弱，利润空间收窄，国有资本经营收益减少。区级国有资本经营预算支出年初预算数为5634万元，调整预算数为3634万元，决算数为3634万元，为调整预算的100%，加调出资金等，支出总计26361万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为综合宏观经济形势、减税降费等减收增支情况，加大国有资本经营预算调入一般公共预算使用力度，增强一般公共预算三保统筹保障能力，相应调减对应安排的国有资本经营预算支出。

表6：2020年区级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

三、其他重点报告事项

（一）中央和市委重大决策部署落实情况。一是精准抓好疫情防控。全面落实联防联控工作机制，坚持外防输入、内防反弹“两防”策略，完成新冠肺炎公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，重点人群核酸检测和重点环境消杀做到全覆盖，圆满完成支援湖北孝感和市公卫中心的任务，疫情防控向好态势持续巩固。二是全面深化过“紧日子”举措。出台过“紧日子”实施方案，明确“四控四建两退”十大类34条具体措施，对人均公用经费定额中一般性支出按照30%比例进行压减，暂停非急需、非刚性支出1.5亿元。三是全面落实“六保”任务。兑现失业保险金、临时价格补贴等2295万元，特困人员保障投入增长21%。粮食产量持续稳定，蔬菜产量、生猪出栏分别增长5%、12%，能源供需总体平衡。四是狠抓机遇发展。抢抓成渝地区双城经济圈建设和全市“一区两群”协调发展战略机遇，研究明确万盛“一城三区一极”目标定位，进一步完善《万盛经开区2020—2023年重大项目储备库》，储备重大项目93个。积极融入成渝地区双城经济圈建设，与成都市金牛区、成都市体育局、泸州市等四川有关方面签署合作协议10个，涉及文旅、体育产业等多个领域。加快綦万“三化”步伐，积极配合编制《綦江—万盛一体化发展规划》《綦江—万盛一体化国土空间规划》，召开綦江万盛联席会议第一次会议，商定54项对接事项清单。五是深入推动“三大攻坚战”。聚焦“两不愁三保障”，加大补短板领域建设力度，贫困户利益联结覆盖率达99.4%，有力推动了决战脱贫攻坚圆满收官。坚持生态优先、绿色发展，城市污水处理厂三期扩能、污水管网等城镇污染治理提标改造工程有序推进，支持大气、水、土壤等污染防治，进一步巩固和扩大污染防治成效。聚力防范化解重大风险，按照周监测、月汇总、季研判工作思路，严防死守风险防范化解关键节点和突出问题，从严推进全区隐性债务管控，严守不发生系统性区域性金融风险底线。

（二）疫情防控资金使用和稳企纾困政策落实情况。为统筹推进疫情防控和经济社会发展，组建9个复工复产工作组，全面落实联系服务企业和驻厂员制度，推行新办企业“全流程”服务、企业注销即办程序等服务措施，切实加强企业支持和纾难解困服务。疫情初期开辟疫情防控资金保障、资金拨付、政府采购、绩效管理四大“绿色通道”，暂停机关事业单位一般性项目支出，统筹年初预算、预备费、上级专项、区级专项资金，累计安排新冠肺炎疫情防控经费0.2亿元。加大物资统筹调度，盘活防疫攻坚期间各类防疫物资，实施辖区企业生产卫生医疗物资统一供应、调配，统筹调度财政资金7.6亿元支持渝黔扩能、板辽湖水库等重大项目建设和各类企业复工复产。落实“中小企业共渡难关20条”“复工复产40条”“保市场主体45条”，减免961户中小微企业房租974万元，降低电气成本5700万元，落实援企稳岗返还0.91亿元，引导金融机构发放创业担保贷款2.52亿元，实现疫情防控重点保障企业专项再贷款1.43亿元、支农支小专用再贷款1.8亿元，落实疫情防控期间配套费、人防费等缓缴1.05亿元，全力支持重大项目建设和各类企业渡过难关。

（三）减税降费政策落实情况。全面落实减税降费政策和财税纾困政策，2020年全区新增减税降费6.5亿元。税收和非税新增减免1.6亿元，其中民营企业新增减税7727万元，1182户小微企业减税1446万元，户均减税1.2万元；阶段性减免养老、失业、工伤等社保降费4.9亿元。全年增值税留抵退税0.8亿元，进一步降低企业负担，助力企业转型升级，服务经济高质量发展。

（四）直达资金使用情况。认真贯彻落实党中央国务院、市委市政府关于“积极的财政政策要更加积极有为”的精神，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，切实强化资金监管，有力确保了直达资金直接惠企利民落实落地。2020年，上级累计下达万盛直达资金（不包含参照直达资金）24970万元，其中，抗疫特别国债1亿元、特殊转移支付0.73亿元、均衡性财力转移支付增量0.1亿元。全年支出22529万元，支出进度为90.2%，惠及3家企业和60729人次。按照直达资金分配使用办法和结合全区“六稳”“六保”的短板和薄弱环节，主要安排公共卫生、物资储备、保障特困人员生活补助、居民医保保障、就业再就业、村（社区）组织运转、城乡义务教育经费保障、城乡低保、养老保险补助、企业优惠贷款贴息、脱贫攻坚等领域。直达资金结转2441万元，2021年继续按原用途用于保障公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设、职工医保、城市低保群体等领域。

（五）区对镇街转移支付情况。2020年，区对镇街转移支付支出21709万元，其中，一般公共预算转移支付20782万元，政府性基金预算转移支付927万元。一般公共预算转移支付包含体制补助13674万元、结算补助4781万元、专项转移支付3254万元，主要用于：落实区与镇街财政管理体制，支持镇街辖区交通运输物流企业健康发展，保障村（社区）组织运转经费，保障镇街疫情防控、安全监管、市政基础设施维护、信访综治维稳、社会民生等事务。政府性基金预算转移支付主要用于推进青年特色小城镇建设。

（六）“三公”经费支出情况。2020年，全区“三公”经费财政拨款支出合计1264万元，比预算数减少452万元。其中，因公出国（境）费0万元，下降100%。公务用车购置及运维费1040万元，减少383万元，下降26.9%，其中，公务用车运行维护费1022万元，减少143万元，下降12.3%，公务用车购置费17万元，减少240万元，下降93.3%。公务接待费225元，减少93万元，下降29.3%。主要是贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，无因公出国（境）事项，公务用车支出和公务接待支出减少。

（七）预算稳定调节基金、结转结余资金、预备费管理使用情况。

2020年初，全区预算稳定调节基金余额636万元，其中，2019年税收超收收入622万元，2006年及以前年度预算周转金14万元，按照相关要求于2019年底决算调入预算稳定调节基金。2020年全部动用安排用于学生资助、城乡困难两癌妇女救助、离退休人员管理、社保中心综合事务运行管理等。2020年底决算，将未使用完2020年预备费结余1521万元，依规调入预算稳定调节基金。2021年初，全部动用统筹平衡预算。

2020年共安排预备费4000万元，动用2479万元，主要用于新冠肺炎疫情防控、新冠肺炎疫情网格化入户防控、卫生应急物资购置等项目；剩余1521万元按规定全部安排补充预算稳定调节基金。

2019年全区结转结余25473万元，其中，结转资金25415万元，均为上级专项补助资金；结余资金58万元，为政府性基金预算因上解减少形成的净结余资金。结转资金已按项目用途全部纳入2020年年初预算；结余资金58万元，2020年预算安排时由政府性基金预算调入一般公共预算，统筹用于三保支出。2020年全区结转33164万元，已按项目用途和项目进展实际，安排纳入2021年预算。

（八）政府采购管理情况。严格落实政府采购法律法规要求，切实强化预算单位政府采购业务培训，制定《万盛经开区行政事业单位通用办公设备家具配置标准（试行）》，严格规范新增资产配置行为，推动机关事业单位限额以下各类物资、服务等相关支出在政府采购云平台采购，提升单位预算支出透明度。2020年，全区共下达政府采购计划预算17911万元，其中，货物类采购预算5489万元、服务类采购预算12422万元。2020年区交易中心完成采购项目132项，成交金额13724万元，节约932万元，资金节约率6.4%。

（九）预算绩效管理情况。按照预算绩效管理要求，将“预算绩效管理”纳入党政机关目标管理绩效考核体系，全面压实绩效管理的主体责任，压实预算绩效全过程管理，全区所有项目实现绩效目标编制、绩效运行监控、项目绩效自评全覆盖；所有一级预算单位整体绩效目标和一个重点项目绩效目标，纳入2020年部门预算在万盛经开区门户网站上予以公开。为全面深化预算绩效管理，加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，选择洗布河综合治理工程、全区人才专项、专项扶贫资金项目、全区宣传专项、城乡医疗救助等22个项目，委托第三方评价机构实施了重点评价，项目涵盖文化、教育、科技、卫生、农业、扶贫、社会保障等领域，涉及项目预算资金48318万元。重点评价项目数量同比增加19个，资金规模增加40044万元，增长4.8倍。

表7：2019年重点项目实施重点绩效评价情况表

单位：万元

（十）政府债务管控情况。

2020年，万盛经开区市下政府债务限额68.7亿元，其中，一般债务限额41.9亿元，专项债务限额26.8亿元。年末全区政府债务余额32.6亿元，处于市下限额之内，政府债务率87.7%，其中：一般债务余额21.8亿元，专项债务余额10.8亿元。

2020年，市政府转贷政府债券11.22亿元，其中，新增债券7.5亿元，再融资债券3.72亿元，政府债务新增债务率20.7%。新增债券主要用于：棚户区基础设施改造建设0.45亿元，农村、城乡、旅游等交通道路建设1.23亿元，青山湖生态环境建设0.32亿元，渝黔高速公路扩能工程4亿元，板辽湖水库工程0.6亿元，鱼田堡高新技术产业园区二期基础设施工程0.9亿元。

2020年，全区政府债务还本付息支出4.76亿元，其中，债务还本支出3.72亿元，债务付息支出1.04亿元，政府债务利息负担率3.15%。

（十一）重大政府投资计划和重大投资项目情况。推进社区养老服务“千百工程”等8件市级民生实事、农村饮水入户管网工程等12件民生实事有序实施。其中，建成13个社区养老服务站，新建旅游厕所3座，改造农村卫生厕所2515户，中盛小学永利豪庭校区改建并投入使用。扎实推进全区工业集群、体育旅游、城市建设、社会民生等五大类89个重点项目建设，完成投资62.2亿元，其中，25个工业集群项目完成投资18.8亿元；11个体育旅游项目完成投资0.6亿元；12个城市建设项目完成投资22亿元；21个基础设施建设项目完成投资18.8亿元；20个社会民生项目完成投资2亿元。

（十二）审计意见的整改落实情况。2021年上半年，市审计局依法对2020年度全区预算执行和决算草案编制进行审计。报告反映出我区在组织财政收入、预算编制及执行、专项资金管理、财政资金管理、财政决算草案编制、其他等九个方面存在问题，并提出了相应的处理意见。万盛经开区高度重视，对照处理意见专题研究、逐项消化，并制定《2020年度财政预算执行和决算草案编制审计整改责任分解方案》，落细落实整改责任，切实强化工作措施，坚定不移推进问题整改，确保问题整改取得实效。一是规范财政收入征管，在坚持依法征收基础上，科学合理统筹政府性资源，提高财政收入质量，强化非税收入征管力度，加大欠缓收入追缴力度，确保应收尽收。二是规范招商引资行为，聚焦区域产业链，注重落实招商引资“对价”机制，提高招商引资、招财引税效益。三是规范债务管理，严格按照优化完善后的化债方案，推动存量债务化解，依法依规强化债券资金使用和管理，推动国有企业转型改革，增强国企经营发展能力。四是规范预算管理，全面推动预算一体化改革，优化财政资源配置，提高预算编制科学性、合理性，坚持政府过紧日子，严控一般性支出，加大存量资金统筹力度，腾退财力消化暂存暂付款项，加强财政资金管理，提高资金使用效益。目前，审计问题整改工作正有力有序推进，整改情况届时将专题报市人大审议。

2020年，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在市委、市政府和万盛经开区党工委、管委会坚强领导下，全面落实习近平总书记对重庆作出的重要指示要求，贯彻落实陈敏尔书记、唐良智市长调研万盛指示精神，始终坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实高质量发展要求，坚持以供给侧结构性改革为主线，提前谋划，主动作为，落实积极财政政策，聚焦重点领域，对标对表强化管理，全力保障“三大攻坚战”和“八项行动计划”推进落实，务实突出工业强区、全域旅游、全民健身“三个抓手”，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，优化支出结构，加大统筹协调，强化财政运行调度，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，财政经济运行总体平稳有序。

附件：1. 2020年全区一般公共预算收支决算表

2. 2020年全区政府性基金预算收支决算表

3. 2020年全区国有资本经营预算收支决算表

4. 2020年全区社会保险基金预算收支决算表

5. 2020年万盛经开区政府债务限额及余额决算情况表

6. 2020年万盛经开区政府债券使用情况表

7. 2020年万盛经开区政府债务相关情况表

8. 2020年区级一般公共预算收支决算表

9. 2020年区级一般公共预算本级支出决算表（按功能分类科目）

10. 2020年区级一般公共预算基本支出决算表（按经济分类科目）

11. 2020年区级一般公共预算转移支付收支决算表

12. 2020年区级一般公共预算转移支付支出决算表（分地区）

13. 2020年区级一般公共预算转移支付支出决算表（分项目）

14. 2020年区级政府性基金预算收支决算表

15. 2020年区级政府性基金预算本级支出决算表

16. 2020年区级政府性基金预算转移支付收支决算表

17. 2020年区级国有资本经营预算收支决算表

18. 2020年全区重点项目全年完成情况表

19. 2020年全区直达资金安排使用情况表