2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）

2020年财政预算执行情况

2020年，我镇财政工作在党委政府的领导及人大的监督下，紧紧围绕镇人代会确定的工作目标和发展思路，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，优化支出结构，加大统筹协调，强化财政运行调度，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，财政经济运行总体平稳有序。

一、2020年财政主要工作

2020年，镇财政工作着力组织财政收入，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，优化支出结构，强化资金统筹，加强财政监督、规范财务管理，按照“保工资、保运转、保民生”的原则安排各项资金。主要做了以下几方面工作：

（一）积极组织财政收入

一是2020年因新冠肺炎疫情影响和国家实施减税降费政策，为支持复工复产加强与区国地税、区财政局的联系，及时收集掌握我镇辖区体制内企业及新注册企业、总部经济、物流企业等纳税情况，加大税收返还及服务工作，确保税收足额进入镇财力。二是加强与区财政局的沟通联系，积极争取财政往年欠拨款、月度调拨资金，保障经费支出需要。

（二）统筹资金安排，确保各项事业协调发展

坚持按照“保工资、保运转、保民生”的要求，协调各类资金支出，保证了镇、村（居）干部、临聘、交通劝导站、治安巡逻执勤等人员工资及时发放及各类考核等刚性支出；争取区财政的专项资金支持，保证了城市管理基础设施建设、新冠肺炎疫情防控经费、企业优惠政策兑现的资金需求；积极协调各项资金，保障了各类救济对象、优抚人员、五保户、遗属人员补助的及时兑现，保证了基层政权正常运转，确保扶贫工作、非洲猪瘟防控工作、安全维稳工作及各类费用的资金需要。全力做好农村饮水及水利设施项目、农村公路建设、森林防火及森林工程建设、农村环境综合整治、村居文化阵地建设等众多项目的资金保障及调度工作，计生奖扶、优抚救济、农业直补等促农惠民政策都做到政策到位、资金到位，尽力保障工会、文化、团委、老干部等活动开展资金。公共财政、民生财政维护了我镇社会稳定和谐的大好局面，保障了各项社会事业协调发展。

（三）认真履行职责，加强财政监督、促进管理规范

按照公共财政体制的要求，强化资金管理，有力地保障了全镇重点项目支出和各项维稳应急需要。按照量入为出、收支平衡的原则组织部门预算编制，强化预算管理，加强了财政专项资金的管理与监督，对专项资金坚持“以票管账，专户储存”和“收支两条线”管理办法，重点项目资金做到封闭运行、专账核算，确保做到专款专用。针对我镇实际，制定了过紧日子八条举措试行方案，健全厉行节约长效机制，压减一般性支出，以保障工资发放、机构运转、社会稳定。严格按照《预算法》监督财政性资金的组织、分配和使用过程，切实加强政府采购监督管理，坚持按政府采购流程对各类采购项目进行指导、监督。进一步完善机关内部控制制度，不断提高财政依法行政、依法理财的能力。

二、2020年财政预算执行情况

（一）预算执行情况

1. 一般公共预算

镇第十九届人民代表大会第八次会议批准2020年财政收入预算为3244.48万元，财政支出预算相应安排为3244.48万元。因2020年新冠肺炎疫情影响和实施减税降费政策，同时因财政税收体制上解和村（社区）基本运转经费专项上解导致我镇财力缩减，经镇第十九届人大主席团第十七次会议批准，2020年财政财力预算调整为2745.66万元，支出预算相应调整为2745.66万元。

2020年万东镇一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

——全镇一般公共预算收入。镇级一般公共预算收入1278万元，为调整预算的100%。其中，税收收入1278万元，为调整预算的100%。加上级补助收入2470.01万元，收入总计3748.01万元。下降主要原因为新冠肺炎疫情影响和实施减税降费政策，上级补助收入减少。

——全镇一般公共预算支出。镇级一般公共预算支出2745.66万元，为调整预算的100%。加上解支出1002.35万元，支出总计3748.01万元。下降主要原因为新冠肺炎疫情影响和实施减税降费政策，上级补助收入减少，同时因上解支出增加，可用财力对应安排支出减少。

全镇主要支出情况如下：

（一）一般公共服务支出663.89万元，比上年执行数1532.94万元减少869.05万元，降低56.69%，主要是退休及调入新招录人员调整、临聘人员经费减少导致人员经费减少，同时进一步压减非刚性公用经费和非民生项目支出。

（二）文化体育与传媒支出51.58万元，比上年执行数131.15万元减少79.57万元，降低60.67%，主要是受疫情影响，活动开展减少，为保工资保运转，压减非刚性公用经费支出。

（三）社会保障和就业支出830.40万元，比上年执行数795.55万元增加34.85万元，增长4.38%，主要是按机构改革设置，增加了事业单位退役军人服务站，退役军人事务支出增加。

（四）卫生健康支出266.30万元，比上年执行数201.75万元增加64.55万元，增长32%，主要是受疫情影响，疫情防控经费增加，主要是疫情防控、健康扶贫、卫生计生等支出。

（五）节能环保支出0万元，比上年执行数38万元减少38万元，降低100%，主要是按机构改革设置，该项支出反映到一般公共服务支出中。

（六）城乡社区支出289.63万元，比上年执行数500万元减少210.37万元，降低42.07%，主要是受疫情影响，为厉行节约，压减非刚性公用经费支出。

（七）农林水支出486.79万元，比上年执行数789.84万元减少303.05万元，降低38.37%，主要是受疫情影响，为厉行节约，压减非刚性公用经费支出。

（八）应急管理支出0万元，比上年执行数52.05万元减少52.05万元，降低100%，主要是按机构改革设置，该项支出反映到一般公共服务支出中。

（九）住房保障支出157.08万元，比上年执行数160.74万元减少3.66万元，降低2.28%，主要是退休人员增加、调入新招录人员调整及临聘人员减少导致公积金支出减少。

全年预算执行结果是: 2020年镇级财力为2745.66万元，财政支出为2745.66万元。收支相抵，全年财政收支实现平衡。

2. 政府性基金预算

2020年万东镇政府性基金预算收支平衡情况表

单位：万元

本单位无政府性基金预算收支。

3. 国有资本经营预算

2020年万东镇国有资本经营预算收支平衡情况表

单位：万元

本单位无国有资本经营预算收支。

（二）政府债务情况

2020年地方政府债务限额及余额情况表

单位：万元

本单位无政府债务限额及余额。

过去一年的财政工作顺利完成了全年的各项目标任务。但也存在很多问题：一是我镇财源比较单一，税基还不够稳固，税收收入不可控因素仍然较多，镇级财力显得不够稳定，受新冠肺炎疫情影响及实施减税降费政策，各行业收入缩水导致税收减少，为支持疫情防控和复工复产采取减免税、缓税等措施，导致税收增长乏力；上级财政拨款额度紧张，由于人员经费调整等导致刚性资金需求在不断增长，财政收支矛盾逐渐增大，支出压力在不断增加。二是乡村振兴、民生事业、社会事务的需求等导致我镇支出急剧增加；我镇地处城乡结合部，城市管理范围不断扩大，农村环境综合整治、城市管理、拆违等重点工作的资金需求较大；促进经济社会协调健康发展、解决遗留问题等资金需求急迫。政府各项社会事业快速发展的需要，使得资金供求矛盾日益突出，财政收支矛盾逐渐增大，支出压力持续增加。下一步，我们将针对存在的问题，积极探索，努力解决，切实提高“聚财、生财、理财”的能力和责任意识。

2021年财政预算（草案）

2021年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，严格落实预算法，创新预算管理方式，进一步提升预算的全面性、规范性和透明度，深入推进预算科学精准编制，增强预算执行刚性约束，进一步提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，确保各项重大决策部署落地见效。

2021年预算编制的指导思想是：紧紧围绕全镇发展目标和中心工作，抓好财源建设，努力增加收入；整合财力资源，优化支出结构；准确把握公共财政导向，全力保障民生支出；坚持量入为出，平衡预算，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，兜底“三保”，积极统筹城乡发展，全力保障基本支出和民生需求。

一、2021年镇财政工作要点

2021年财政工作的主要任务是强化收入组织管理，继续执行积极的财政政策，努力克服减税降费政策影响，持续夯实税源管理基础；准确把握公共财政导向，坚持按照“保工资、保运转、保民生”的原则安排工作资金；坚持财政预算管理，为我镇经济建设和社会事业协调发展提供财力保障。

（一）加强税收管理，促进收入增长。积极应对疫情影响，做好辖区企业服务工作，充分运用经开区管理体制，促进企业发展充分利用财政优惠政策杠杆，进一步加大招商引资力度，努力开辟新的财源；深入探索功能区域划分内涵，进一步用好用活经开区财政管理体制，立足我镇区位优势，抢抓机遇、创新举措，继续引导和促进全镇经济结构优化调整，培植新的税收增长点，持续夯实税源管理基础，力争实现经济和财政收入同步增长。

（二）强化资金监管，进一步优化支出结构。按贯彻落实中央关于全面实施减税降费和各级政府树立过“紧日子”思想，以及市委市政府、党工委管委会关于落实“保工资、保运转、保民生”、防范地方债务风险有关精神的具体要求，打好“铁算盘”，收紧“钱袋子”，健全厉行节约长效机制，进一步调整优化支出结构，压减一般性支出，以保障工资发放、机构运转、社会稳定。加强预算资金统一监管，增强财政监管力度，坚决杜绝违规支出，堵塞支出漏洞，切实做到依法理财；坚持量力而行，量财办事，大力压缩非生产性支出，严格按照中央八项规定精神，进一步调整和优化支出结构，进一步压缩“三公经费”和一般性支出，努力降低行政运行成本；应对当前收支矛盾，合理调度财政资金，不断提高财政资金使用绩效，减缓财政支出压力，促进财政可持续发展；认真贯彻执行《预算法》，坚持依法科学编制预算，切实保证财政资金分配和使用的规范性、安全性和有效性，促进预算管理水平再上新台阶。

（三）发挥职能作用，搞好项目资金管理。进一步做好项目引资及专项资金监督管理工作，千方百计筹集资金，确保我镇各项事业顺利推进。一是多渠道向上级部门争取各种专项补助或转移支付资金；二是对项目资金要做到严格要求、严格管理、严格监督；三是协助搞好项目策划和预决算，重大项目要做到及时跟踪服务，提高资金使用效益；四是严格执行政府采购流程，继续做好政府采购的监督管理

二、2021年财政预算（草案）

（一）收支预算草案

1. 一般公共预算

2021年万东镇一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

收入预算：2021年镇级财力预算为2711.06万元，包含税收收入689万元；上级补助收入2022.06万元，其中：一般性转移支付2016.48万元，专项转移支付5.58万元。因2020年新冠肺炎疫情影响和全面实施减税降费政策，税收增长乏力，上级财政转移支付减少，与上年年初预算3244.48万元同口径比较减少533.42万元，降低16.44%。

支出预算：按照以收定支、收支平衡的原则，2021年财政支出预算安排为2711.06万元，与上年预算支出3244.48万元同口径比较减少533.42万元，降低16.44%，其中民生支出占50%及以上的原则预算。本级财力预算支出具体为：

（一）一般公共服务支出848.58万元，与上年预算数1084.48万元同口径比较减少235.9万元，降低21.75%。

（二）文化体育与传媒支出78.09万元，与上年预算数68.86万元同口径比较增加9.23万元，增长13.40%。

（三）社会保障和就业支出698.70元，与上年预算数888.52万元同口径比较减少189.82万元，降低21.36%。

（四）卫生健康支出92.69万元，与上年预算数81.55万元同口径比较增加11.14万元，增长13.66%。

（五）城乡社区支出398.58万元，与上年预算数380.92万元同口径比较增加17.66万元，增长4.64%。

（六）农林水支出506.79万元，与上年预算数650.76万元同口径比较减少143.97万元，降低22.12%。

（七）应急管理安全等支出4万元，与上年预算数一致。

（八）住房保障支出83.63万元，与上年预算数85.38万元同口径比较减少1.75万元，降低2.05%。

2. 政府性基金预算

2021年万东镇政府性基金预算收支平衡情况表

单位：万元

本单位无政府性基金预算收支。

3. 国有资本经营预算

2021年万东镇国有资本经营预算收支平衡情况表

单位：万元

本单位无国有资本经营预算收支。

2021年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在党委政府的坚强领导下，主动接受人大监督，围绕镇经济社会发展目标，不忘初心、牢记使命，真抓实干，坚持依法理财，强化财力保障，为更好地统筹疫情防控工作，为圆满完成2021年财政工作的各项目标任务而努力，为我区经济社会发展作出新的贡献。

附件：2020年预算执行情况和2021年预算草案套表

附件

2020年预算执行情况和2021年预算草案套表

目  录

第一部分：2020年预算执行情况

表1：2020年万东镇一般公共预算收支执行表………………（17）

表2：2020年万东镇一般公共预算支出执行表………………（21）

表3：2020年万东镇一般公共预算转移支付收支执行表……（35）

表4：2020年万东镇一般公共预算转移支付支出执行表（分地区）

……………………………………………………………（38）

表5：2020年万东镇一般公共预算转移支付支出执行表（分项目）

……………………………………………………………（39）

表6：2020年万东镇政府性基金预算收支执行表……………（40）

表7：2020年万东镇政府性基金预算本级支出执行表………（42）

表8：2020年万东镇政府性基金预算转移支付收支执行表…（44）

表9：2020年万东镇国有资本经营预算收支执行表…………（45）

表10：2020年万东镇社会保险基金预算收支执行表…………（48）

第二部分：2021年预算（草案）

表11：2021年万东镇一般公共预算收支预算表……………（50）

表12：2021年万东镇一般公共预算支出预算表……………（52）

表13：2021年万东镇一般公共预算支出预算表

（按功能分类科目的基本支出和项目支出）…………………（66）

表14：2021年万东镇一般公共预算基本支出预算表

（按经济分类科目）……………………………………………（67）

表15：2021年万东镇一般公共预算转移支付收支预算表……（69）

表16：2021年万东镇一般公共预算转移支付收支预算表（分地区）………………………………………………………………（71）

表17：2021年万东镇一般公共预算转移支付收支预算表（分项目）………………………………………………………………（72）

表18：2021年万东镇政府性基金预算收支预算表……………（73）

表19：2021年万东镇政府性基金预算本级支出预算表………（75）

表20：2021年万东镇政府性基金预算转移支付收支预算表…（77）

表21：2021年万东镇国有资本经营预算收支预算表…………（78）

表22：2021年万东镇社会保险基金预算收支预算表…………（79）

第三部分：债务管控情况

表23：万东镇2020地方政府债务限额及余额情况表………（80）

表24：万东镇2020年和2021年地方政府一般债务余额

情况表……………………………………………………（81）

表25：万东镇2020年和2021年地方政府专项债务余额

情况表……………………………………………………（82）

表26：万东镇地方债券发行及还本付息情况表………………（83）

表27：万东镇2021年地方政府债务限额提前下达情况表

…………………………………………………………（84）

表28：万东镇2021年年初新增地方政府债券资金安排表

…………………………………………………………（85）

表1

2020年万东镇一般公共预算收支执行表

单位：万元

续表1

2020年万东镇一般公共预算收支执行表

单位：万元

备注：1. 本表直观反映2020年一般公共预算收入与支出的平衡关系。

      2. 收入总计（本级收入合计+转移性收入合计）=支出总计（本级支出合计+转移性支出合计）。

      3. 一般公共服务支出降幅较大主要原因：退休及调入新招录人员调整、临聘人员经费减少导致人员经费减少，同时进一步压减非刚性公用经费和非民生项目支出。

4. 文化体育与传媒支出降幅较大主要原因：受疫情影响，活动开展减少，为保工资保运转，压减非刚性公用经费支出。

  5. 卫生健康支出增幅较大主要原因：受疫情影响，疫情防控经费增加，主要是疫情防控、健康扶贫、卫生计生等支出。

  6. 节能环保支出降幅较大主要原因：按机构改革设置，该项支出反映到一般公共服务支出中。

  7. 城乡社区支出降幅较大主要原因：受疫情影响，为厉行节约，压减非刚性公用经费支出。

  8. 农林水支出降幅较大主要原因：受疫情影响，为厉行节约，压减非刚性公用经费支出。

9. 应急管理支出降幅较大主要原因：按机构改革设置，该项支出反映到一般公共服务支出中。

表2

2020年万东镇一般公共预算支出执行表

单位：万元

备注：本表详细反映2020年一般公共预算镇级支出情况，按《预算法》要求细化到功能分类项级科目。

表3

2020年万东镇一般公共预算转移支付收支执行表

单位：万元

备注：1. 本表详细反映2020年镇级一般公共预算转移支付收入情况；

      2. 本单位无转移支付至下级相关支出，因而本表无数据。

表4

2020年万东镇一般公共预算转移支付支出执行表

（分地区）

单位：万元

备注：1. 本表排序按单位预算编码进行排列；

  2. 本单位无转移支付至下级相关支出，因而本表无数据。。

表5

2020年万东镇一般公共预算转移支付支出执行表

（分项目）

单位：万元

备注：本单位无转移支付至下级相关支出，因而本表无数据。

表6

2020年万东镇政府性基金预算收支执行表

单位：万元

备注：本单位无政府性基金预算收支，因而本表无数据。

续表6

2020年万东镇政府性基金预算收支执行表

单位：万元

备注：本单位无政府性基金预算收支，因而本表无数据。

表7

2020年万东镇政府性基金预算本级支出执行表

单位：万元