一、部门基本情况

（一）职能职责。

1． 认真贯彻党的路线、方针、政策。负责宣传、贯彻、执行党的路线方针政策，国家的法律、法规和市、区的有关决定、命令、指示。

2． 制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3． 负责编制、完善度假区经济社会发展规划和城市建设总体规划、专项规划并组织实施，统筹、协调度假区建设工作。

4． 负责制定黑山旅游度假区土地利用规划，按规定对辖区内土地和其他自然资源进行开发利用；实施度假区内土地征用、开发、整治、管理，按规定办理国有土地使用权出租；建立出让土地、建设项目的相关报备制度。

5． 加强度假区管委会财政的监督和管理，按计划组织、管理财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证财政收入的完成；做好统计工作。

6． 负责招商引资工作，协助入驻黑山旅游度假区的项目和业主办理有关手续，为项目建设发展提供服务保障。

7． 制定黑山旅游度假区行政管理规定，并组织实施；组织、协调区镇有关部门为旅游度假区内社会治理和城市管理服务，兴办各类公益事业。

8． 负责黑山旅游度假区的环境、旅游资源、矿产资源、生态资源的保护和开发；依法实施黑山旅游度假区的旅游行业监管、审查评定工作。

9． 受委托行使有关区级部门的行政审批权和行政执法权。

10． 承办经开区党工委、管委会交办的其他工作。

（二）机构设置。

根据职能职责，重庆市万盛经济技术开发区黑山旅游度假区管理委员会共设置5个职能科室：综合部、规划建设部、资源保护部、招商发展部和安全监督管理部；包含2个下属事业单位：重庆市万盛经济技术开发区黑山旅游度假区服务中心和重庆市万盛经济技术开发区黑山旅游度假区综合执法局。机构核定编制人数20人，其中，行政编制4名、财政全额拨款事业编制（参照公务员管理）8名、财政全额拨款事业编制8人。2021年单位实有在职人数11人。

（三）单位构成

本部门无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1． 总体情况。2021年度收入总计895.52万元，支出总计895.52万元。收支较上年决算数减少113.19万元、下降 11.2％，主要原因是行政单位落实“过紧日子”措施，分别压减公用经费支出和项目支出。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2． 收入情况。2021年度收入合计895.52万元，较上年决算数减少113.19万元，下降11.2％，主要原因是行政单位落实“过紧日子”措施，分别压减公用经费支出和项目支出。其中：财政拨款收入895.52万元，占100％。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3． 支出情况。2021年度支出合计895.52万元，较上年决算数减少113.19万元，下降11.2％，主要原因是行政单位落实“过紧日子”措施，分别压减公用经费支出和项目支出。其中：基本支出 168.02万元，占18.8％；项目支出727.50万元，占81.2％。此外，结余分配0.00万元。

4． 结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数持平，主要原因为本年收支平衡，无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计895.52万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少113.19万元，下降11.2％。主要原因是行政单位落实“过紧日子”措施，分别压减人员等基本支出和项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1． 收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入318.02万元，较上年决算数减少690.69万元，下降68.5％。主要原因是增加了政府性基金预算财政拨款收入。较年初预算数减少54.56万元，下降14.6％。主要原因是行政单位全面落实“过紧日子”措施，减少人员等基本支出。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2． 支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出318.02万元，较上年决算数减少690.69万元，下降68.5％。主要原因是增加了政府性基金预算财政拨款支出。较年初预算数减少54.56万元，下降14.6％。主要原因是行政单位全面落实“过紧日子”措施，减少人员等基本支出。

3． 结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数持平。主要原因为本年收支平衡，无结转结余。

4． 比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出19.97万元，占6.3％，较年初预算数增加0.45万元，增长2.3％，主要原因是社会保险基数调整，增加了人员保险费用支出。

（2）卫生健康支出10.08万元，占3.2％，较年初预算数增加0.19万元，增长1.9％，主要原因是社会保险基数调整，增加了人员保险费用支出。

（3）城乡社区支出219.98万元，占69.2％，较年初预算数减少113.42万元，下降34.02％，主要原因一是减少人员等基本支出和压缩项目支出；二是按支出的方向，调整预算功能科目，由城乡社区支出调整到农林水支出。

（4）农林水支出58.00万元，占18.2％，较年初预算数增加58万元，增长0.0％，主要原因是按支出的方向，调整预算功能科目，由城乡社区支出调整到农林水支出。

（5）住房保障支出9.98万元，占3.1％，较年初预算数增加0.22万元，增长2.3％，主要原因是公积金基数调标，增加了住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出168.02万元。其中：人员经费146.64万元，较上年决算数减少40.67万元，下降21.7％，主要原因是人员调整，减少相关支出。人员经费用途主要包括工资、养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金等。公用经费21.38万元，较上年决算数减少0.02万元，下降0.1％，主要原因是压减一般性行政开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入577.50万元，较上年决算数增加577.50万元，增长0.0％，主要原因将部分项目由一般公共预算财政拨款调整为政府性基金预算财政拨款。本年支出577.50万元，较上年决算数增加577.50万元，增长0.0％，主要原因将部分项目由一般公共预算财政拨款调整为政府性基金预算财政拨款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0.85万元，较年初预算数减少0.01万元，下降1.2％，主要原因是落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增从严控制“三公”经费支出。较上年支出数减少0.02万元，下降2.3％，主要原因是落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增从严控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.85万元，主要用于接待到单位交流学习度假区创建工作的费用。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降1.2％，主要原因是单位厉行节约，进一步压减支出。较上年支出数减少0.02万元，下降2.3％，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待7批次92人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费92.92元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.13万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，与上年持平，主要原因是受疫情影响，减少召开会议次数，从而减少会议费支出。本年度培训费支出 0.48万元，较上年决算数增加0.45万元，增长1500％，主要原因是国家级度假区创建工作需要增加业务培训。

（二）机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出21.38万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费等。机关运行经费较上年决算数减少0.02万元，下降0.1％，主要原因是机关厉行节约，进一步压减一般性行政开支，有效降低机关运行经费的支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额516.26万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出516.26元。授予中小企业合同金额414.46万元，占政府采购支出总额的80.3％，其中：授予小微企业合同金额 414.46万元，占政府采购支出总额的80.3％。主要用于黑山旅游度假区八角小镇网球场项目、绿化管护费、市政道路保洁和垃圾转运费用、市政设施零星维修等。

（五）数据收舍差异情况说明。

由于数据四舍五入收舍，文字中数据与公开表格中数据、表格内部汇总数与分项数据、同一分项在不同表格之间数据可能存在一定差异。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金727.50万元；以委托第三方形式开展绩效自评1项，涉及资金1008.71万元，从评价情况来看，2021年，项目资金严格按照区财政局批复的项目和用途使用，未经批准不自行改变项目内容，不扩大使用范围，项目资金根据项目执行及需求等情况按月向财政提交经费用款申请。在项目资金支出及拨付合规性方面，度假区根据区财政局和本部门财务管理制度要求审核项目支出，按照政府购买服务中标协议条款要求，由相关部门组织验收合格才给予结算支付，支付方式统一使用国库支付系统进行财政授权支付。具体做法为：一是抓好项目绩效目标的编制，任务进一步细化，及时报送了绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求各负责部门加强项目的过程监控。三是项目资金由财政办公室具体管理，按投资计划，对项目资金按项目单独核算实行“专款专用、专人管理”，不得挤占挪用项目资金。黑山旅游度假区管委会在2021年共计实施3个项目，分别为临聘人员、市政设施运维及管理和度假区清扫保洁有序绿化管理，项目资金共计727.50万元，均已按时足额拨付，项目实施过程较为顺利，各项评价指标也均已达到年初各项目制定的目标。

（二）绩效自评结果

1． 绩效自评表。

部门单位整体绩效自评表

一级项目绩效自评表

二级项目绩效自评表

2． 绩效自评报告或案例。

我部门未委托第三方开展绩效自评。

3． 关于绩效自评结果的说明。

我部门绩效自评均已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

区财政局委托第三方对我部门黑山旅游度假区管理委员会整体支出项目开展了重点绩效评价，得分为88.14分，评价等级为“良好”。

1． 项目基本情况。

重庆市万盛经济技术开发区黑山旅游度假区管理委员会与黑山镇合署办公，实行两块牌子、一套班子管理模式，下设 5 个职能科室，下属财政全额拨款事业单位 2 个，现有在职人员 11 名。该部门保障了黑山旅游度假区范围内公路、绿化带、公厕的日常清扫保洁和公共设施、路灯、亮化灯饰及其配套设施的日常管护，为游客提供良好旅游度假环境。2020 年部门整体支出预算共计 986.35 万元，该部门 2020 整体支出决算金额为 1008.71 万元。

2． 发现的主要问题。

预算编制的准确性和合理性需要提高，预算执行管理有待加强；财务精细化管理水平有待进一步提高，账面核算不准确，“三公经费”列支内容、项目预算支出管理和使用、固定资产管理不够规范；对项目的管理、检查、监督不够到位。

3． 相关建议。

科学合理编制预算，严格执行预算；进一步提高财务精细化管理水平；加强项目的管理、检查、监督。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，交纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023－48269646。

附件：重庆市万盛经开区黑山旅游度假区管理委员会2021年部门决算情况说明及附表