重庆市万盛经济技术开发区教育局

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1﹒贯彻执行党和国家关于教育工作的方针政策、法律、法规，研究制定本辖区教育的发展战略、管理规章，研究、决定辖区教育改革和发展的重大问题。

2﹒编制辖区内教育事业的发展规划、编制，上报、下达义务教育阶段、高中阶段教育的招生计划，指导、监督教育规划、计划的实施，负责教育统计、信息工作。

3﹒统筹管理经开区基础教育、职业教育、成人教育、幼儿教育，协调指导相应的社会力量办学。

4﹒统筹管理辖区教育体制改革；审核审批中小学校的设置、撤销、调整、停办、更名、合并；对各类学校的国有资产进行宏观管理，指导各类学校校舍、设施设备建设及教育技术装备和图书资料配备等工作。

5﹒统筹管理本部门教育经费，参与教育经费的审计监督，安排辖区属中小学、直属事业单位的教育经费及其经费预算、决算工作；归口管理国内外对本辖区的教育援助。

6﹒主管辖区的教师工作；负责学校干部和教师队伍管理、所属单位干部的任命、教师继续教育。

7﹒管理、指导各级各类学校的思想政治教育、德育工作、体育卫生艺术教育、国防教育等工作。

8﹒归口管理辖区的学历教育。统筹管理大中专学校的招生、考试、学籍和高、中等教育自学考试工作；统筹管理地方学历教育；统筹管理义务教育阶段、高中教育阶段学历证书和培训证书的发放。

9﹒归口管理辖区教育系统的对外交流工作；指导本系统侨务工作。

10﹒承担区语委会的相关工作，管理、指导经开区的语言文字工作，归口管理普通话培训测试工作。

11﹒履行经开区管委会教育督导职能；实施对各街道、镇人民政府教育工作的“督政”和对各类学校的督导工作。

12﹒负责本系统内安全、信访稳定工作。

13﹒承办经开区管委会和上级部门交办的其他工作。

（二）机构设置

本部门独立编制机构共34个，其中行政机构1个；事业机构33个。独立核算机构30个；其中行政机构1个；事业机构29个。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位30个，主要包括行政单位1个，教育管理事务事业单位2个，教师进修学校1个，中等职业教育学校1个，中小学校25个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计66,681.60万元，支出总计66,681.60万元。收支较上年决算数增加1,756.39万元、增长2.7％，主要原因是政策性增资。。

2．收入情况。2020年度收入合计62,375.62万元，较上年决算数减少1,806.42万元，下降2.8％，主要原因是校舍建设项目经费减少。其中：财政拨款收入60,688.49万元，占97.3％；事业收入1,687.13万元，占2.7％。此外，年初结转和结余4,305.98万元。

3．支出情况。2020年度支出合计64,904.53万元，较上年决算数增加5,147.20万元，增长8.6％，主要原因是提高了预算支出的均衡性，加快了资金拨付进度。其中：基本支出　48,284.39万元，占74.4％；项目支出16,620.14万元，占25.6％。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余1,777.07万元，较上年决算数减少3,390.81万元，下降65.6％，主要原因是提高了预算支出的均衡性，加快了资金拨付进度。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计64,994.47万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1,033.18万元，增长1.6％。主要原因是政策性增资。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入60,639.49万元，较上年决算数减少2,392.63万元，下降3.8％。主要原因是校舍建设项目经费减少。较年初预算数增加3,194.21万元，增长5.6％。主要原因是年中追加安排上级专项资金、政策性增资、综合目标考核调标、健康休养费调标等。此外，年初财政拨款结转和结余4,305.98万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出63,168.40万元，较上年决算数增加4,669.99万元，增长8％。主要原因是提高了预算支出的均衡性，加快了资金拨付进度。较年初预算数增加5,723.12万元，增长10％。主要原因是年中追加安排上级专项资金、政策性增资、综合目标考核调标、健康休养费调标等。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余1,777.07万元，较上年决算数减少3,390.81万元，下降65.6％，主要原因是提高了预算支出的均衡性，加快了资金拨付进度。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面： 

（1）教育支出47,128.64万元，占74.6％，较年初预算数增加2,286.01万元，增长5.1％，主要原因是年中追加安排上级专项资金、政策性增资、综合目标考核调标等。

（2）社会保障与就业支出8,185.21万元，占13％，较年初预算数增加963.41万元，增长13.3％，主要原因是政策性增资使缴费基数增加、退休健康休养费调标等，因此社会保障与就业支出增加。

（3）卫生健康支出2,832.59万元，占4.5％，较年初预算数增加1.70万元，增长0.1％，主要原因政策性增资使缴费基数增加，因此医疗保险缴费支出增加。

（4）住房保障支出5,021.96万元，占8％，较年初预算数增加2,472.00万元，增长96.9％，主要原因是增加保障性安居工程项目资金（和平小学、新华小学综合楼工程），因此住房保障支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出48,284.39万元。其中：人员经费46,204.42万元，较上年决算数增加700.90万元，增长1.5％，主要原因是政策性增资、综合目标考核调标、退休健康休养费调标等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出（临时工工资等）、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金等。公用经费2,079.97万元，较上年决算数减少470.77万元，下降18.5％，主要原因是压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。 　 

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入49.00万元，较上年决算数减少137.00万元，下降73.7％，主要原因是上年安排了体育设施免费开放项目资金，本年未安排。本年支出49.00万元，较上年决算数减少246.00万元，下降83.4％，主要原因是上年支出了体育设施免费开放项目资金，本年无此项资金支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计24.36万元，较年初预算数减少11.14万元，下降31.4％，较上年支出数减少8.42万元，下降25.7％，较年初预算和上年决算下降的主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0％。较上年支出数增加0.00万元，增长0％。本单位2020年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0％。较上年支出数增加0.00万元，增长0％。本单位2020年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费24.01万元，主要用于车辆燃油费用、维修维护费用、车辆保险等。费用支出较年初预算数减少7.49万元，下降23.8％，主要原因是压减公务用车费用。较上年支出数减少7.58万元，下降24％，主要原因是我单位严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费0.35万元，主要用于接待重庆一中帮扶、中智华信公司对接洽谈教育合作等。费用支出较年初预算数减少3.65万元，下降91.3％，较上年支出数减少0.84万元，下降70.6％，较年初预算和上年决算下降的主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为9辆；国内公务接待4批次39人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费90.87元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.67万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出139.72万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、水电费、物管费、差旅费、会议费、培训费及其他商品和服务支出等。　机关运行经费较上年决算数减少138.89万元，下降49.9％，主要原因是压减公用经费。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0％。本年度培训费支出393.57万元，较上年决算数增加7.18万元，增长1.9％，主要原因是加大教师培训力度。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车7辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备2台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额1,384.56万元，其中：政府采购货物支出993.68万元、政府采购工程支出268.88万元、政府采购服务支出122.00万元。授予中小企业合同金额1,352.38万元，占政府采购支出总额的97.7％，其中：授予小微企业合同金额1,120.20万元，占政府采购支出总额的80.9％。主要用于采购触屏一体机、宿舍管理服务、信息系统建设、学生课桌凳、校园广播系统、幼儿园实木床、办公电脑等。

（四）数据收舍差异情况说明

由于数据四舍五入收舍，文字中数据与公开表格中数据、表格内部汇总数与分项数据、同一分项在不同表格之间数据可能存在一定差异。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对56个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评56项，涉及资金13628.25万元。从评价情况来看项目立项较为规范，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时，总体完成情况较好，基本达到预期绩效目标。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

2．绩效自评报告或案例。

我单位未委托第三方开展绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

1．校园安保专项项目重点绩效评价结果

（1）项目基本情况

万盛2019年度“校园安保专项”项目的预算资金1,102.00万元，其中市级资金117.00万元，区级资金985.00万元。

（2）绩效评价结果

经对产出、管理等两个方面进行综合评价，教育局2019年度“校园安保工作”专项资金绩效评价得分为88.5分，评定等级为“良”。

（3）发现的主要问题及建议

一是安保人员性别比例未达到要求。建议按照《关于进一步加强校园安保工作的通知》（万盛经开综治办发〔2017〕8号）要求规范安保人员男女比例，尽快调整安保人员的性别比例，加强“人防”管理工作。二是安保培训次数低于文件规定的最低次数。建议提高培训的有效次数，加强安保人员的综合素质。

2．2019年度生均公用经费项目重点绩效评价结果

（1）项目基本情况

根据《关于提前下达2019年城乡义务教育经费保障机制中央和市级资金预算的通知》（渝财教〔2018〕295号）公用经费的补助标准为小学每生每年700.00元，初中每生每年900.00元。

根据《关于下达2019年普通高中生均公用经费补助经费的通知》（渝财教〔2019〕64号）公办高中生均公用经费市级补助标准为每生每年1,000.00元，民办高中生均公用经费市级补助标准为每生每年500.00元，市级补助比例为贫困区县40％、其它区县20％。

根据《关于下达2019年中职学校（含青海藏族学生）生均公用经费财政补助资金预算的通知》（渝财教〔2019〕53号）我市中职学校生均公用经费财政补助标准为：公办中职学校1,500.00元／生年、民办中职学校500.00元／生年，市级财政补助比例为贫困区县40％、其他区县20％。企业办中职学校财政补助标准仍参照原公办中职学校1,000.00元／生年执行，市级财政补助比例为100％。

（2）绩效评价结果

经对产出、管理等两个方面进行综合评价，教育局2019年度生均公用经费专项得分为89.5分，评定等级为“良”。

（3）发现的主要问题及建议

一是财务报销不规范。建议按照制度要求在规范的支出报销单上进行签字审核；报销时严格审核凭证附件，对于不规范的附件，及时进行整改。二是账务处理不规范，列支了其他支出。建议规范账务处理，据实列支。三是培训费未达生均公用经费5％。建议教育局加强对学校财务人员账务处理水平的指导培训；加强对教师的培训，为教师提供更多的培训及进修机会，提高教师教学水平。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护　费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023—64183259。