一、2023年财政工作和落实人大预决算备案审查意见情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化新重庆的起步之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院决策部署，认真落实市委六届二次、三次、四次全会精神，在党工委管委会坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，顶住各种压力，克服重重困难，有力促进全区经济回升向好。全区财政围绕“一城两区一地”发展定位，按照“积极的财政政策要提质增效，注重精准、更可持续”要求，严格落实人大意见，主动服务和融入新发展格局，大力优化支出结构，切实提高财政资源配置效率，为万盛高质量转型发展提供了重要支撑。

根据《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》等法律法规，结合市人大财经委《关于印送万盛经开区2022年预算执行情况和2023年预算备案审查意见的函》《关于印送万盛经开区2022年决算备案审查意见的通知》《关于印送万盛经开区2023年预算调整备案审查意见的通知》具体要求，现将2023年工作落实情况报告如下。

（一）主要政策落实及重点工作开展情况

1．突出稳进增效，强化政策协同，推动高质量发展动能更加强劲。坚持新发展理念，聚焦重大决策部署，坚持以市委“一号工程”为引领，进一步统筹财税、金融等各类政策资源，有效推进全区贯彻落实十项行动和“四重清单”落地，不断提升高质量发展质效。支持现代交通基础设施网络建设。投入0.3亿元，加快万盛城区—方家山、丛林—九一一社区等城乡公路升级改造，关赶铁路专用线建成通车。万正高速修编获行业审查意见批复，江綦万遵高速（重庆段）纳入《重庆市高速公路网规划（2023—2035）》，内畅外联基础不断完善。支持现代化能源保障体系构建。支持神华国能电厂2号机组投运，兑现增值税留抵退税政策资金2.6亿元。万盛220千伏变电站主变增容、南天35千伏变电站主变增容改造等电力保障基础设施工程建成投运。投入1.6亿元，支持城市燃气管道等老化更新改造，新建城镇天然气中压管网8.3公里。支持高水平现代化平台体系打造。投入2亿元，全力推进重庆（万盛）内陆无水港建设，年度完成投资量超市下达目标2倍，加快建设西部陆海新通道渝黔综合服务区。投入0.2亿元，深入实施园区扩容升级工程，推动园区提能级、上台阶，关坝—扶欢循环经济产业园获市级化工园区认定、应急管理部化工园区C类认定。成功获批建设中国（重庆）自由贸易试验区万盛联动创新区。支持经济企稳恢复提振。突出对制造业、中小微企业、个体工商户以及困难行业的支持，预计全年新增减税降费及退税缓费5.58亿元，惠及市场主体1.9万户（次），超过90％的退税主体为中小微企业和个体工商户，减轻税费负担，激发市场活力。加大普惠金融力度，推出“带富贷”“项目贷”等374个标准化产品，230余户企业获担保贷款1.9亿元。推进全区商业体系建设，关坝镇林人极农产品集散分拨中心、盛世华城农贸市场改造等项目建成投用。开展家博会、汽车展销会、炊烟市集、美食啤酒节等线上线下促销活动，引导企业通过西洽会、进博会等平台，积极开拓国际市场，持续改善消费环境。支持现代化产业体系建设。坚持高端化、智能化、绿色化发展方向，聚焦产业链创新链融合发展，以市级高新区创建为抓手，投入1亿元，推动“四上”企业培育攻坚，支持传统企业智能化、绿色化、高端化改造，新增科技型企业202家，科技型企业“双倍增”完成率突破331％，有效期内高新技术企业66家、增长43.5％。引育“专精特新”企业14家，完成智能化改造项目10个、数字化车间6个。依托现有产业基础、科研平台，加大资金投入力度，引导扩大社会化投资，卡斯特铝汽车零部件一期、奥镁耐火材料一期、金兰坝页岩气1＃钻探等一批重点产业项目先后建成投产。支持乡村振兴更优发展。投入乡村振兴衔接资金0.46亿元，年产500万棒食用菌良种繁育中心生产设备配套等93个项目高效推进，村级集体经济组织年经营性收入10万元以上的村全覆盖、20万元以上的村达到78.5％。建立防止返贫监测和帮扶机制，促进脱贫群众稳岗就业，守好不发生规模性返贫底线。统筹整合资金0.4亿元，完成高标准农田改造提升建设1万亩、撂荒耕地复耕复种7，728亩。投入0.3亿元，加大种粮农户补贴力度，继续实施农机购置和应用补贴，守住粮食安全底线。支持生态环境保护建设。投入1.6亿元，打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动重点区域大气污染集群治理，加强PM2.5和臭氧等多污染物协同治理，以VOCs治理和氮氧化物深度治理为重点，推进重点行业企业燃气锅炉低氮燃烧改造等工业污染治理，空气优良天数339天，优良天数居主城都市区第一。监测断面水质稳中向好，达到或优于Ⅲ类水质比率100％，城乡集中式饮用水源水质达标率100％。

2．突出除险清患，强化底线思维，经济社会和谐发展更加巩固。践行总体国家安全观，始终把推动防范化解重大风险摆在更加突出的位置，统筹发展和安全，充分发挥财政基础性、支柱性、保障性作用，切实兜牢基层“三保”，助力高质量发展和高水平安全良性互动，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。推动财政平稳运行。加大财力下沉力度，充分考虑困难镇街运行压力，调整、加密资金调度频次，全年下达镇级转移支付2亿元。加强财政运行监测，适时关注财力、库款、债务风险，坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先保障顺序，进一步强化转移支付统筹、盘活存量资产和资源，增强财政资金统筹调度能力，切实兜牢“三保”底线。防范财经领域风险。全面落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，以财会监督专项行动为抓手，加强财会监督与巡视巡察、纪检监察、审计的协作联动，开展乡村振兴衔接资金使用、政府购买服务、粮食领域财政补助资金等专项监督检查。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，惠民惠农财政补贴10，824万元，惠及群众超33.96万人次。加强直达资金、债券资金的全程监管，推动全区财经管理补短板、强弱项、建机制。加强地方债务管理。坚决扛起防范化解地方债务风险的政治责任，严守“七严禁”规定，推动法定债务与隐性债务合并监管，强化信息共享和协同监管，健全完善全口径、常态化监测机制，坚决遏制新增隐性债务。压实化债主体责任，严格落实偿债资金来源，及时足额偿还到期存量债务。抓实隐性债务风险化解，定期开展风险排查，积极推动“四资联动”，全力化解存量债务，地方政府综合债务率大幅下降。化解房地产领域风险。积极稳妥推进保交楼项目建设，累计投入保交楼专项资金1.1亿元，北城美地、京樾府、永利豪庭D1栋、长青源、瑞午•中国院子、黑山•漫谷等7个项目共计857套房屋建成交付，交付率95.4％。维护社会安全稳定。投入1亿元，完善法律援助、司法救助等财政保障机制，强化城乡网格化服务管理和基层社会治安辅助力量建设，全力保障应急指挥工程、雪亮工程等社会治安工程项目运行。支持石林镇、万东镇等平安法治建设，持续深化“枫桥经验”万盛实践，夯实基层社会治理。推动安全生产预防、应急救援、食品药品安全等能力建设，健全社会治安防控体系，支持打击电信网络诈骗、跨境赌博等新型犯罪，推动扫黑除恶长效常治，有力维护辖区社会稳定，群众安全感位居全市前列。支持防灾减灾体系建设。投入0.5亿元，支持全域联动防灾减灾监管和综合应急演练，强化应急救援队伍体系建设保障，加大抢险救灾设施设备购置，强化生活、生产等应急保供物资储备，推动抓好重大动植物疫病联防联控。推动应急指挥中心标准化和智能化建设，支持经营性自建房、极端天气应对等各类事故隐患专项排查整治，推进煤电化园区水环境风险、化工园区有毒有害气体环境风险预警体系建设。

3．突出改革求变，强化以点带面，财政管理改革效能更加高效。围绕变革型组织建设要求，准确识变、科学应变、主动求变，以问题清单为导向，厘清轻重主次，聚焦重点领域和重点环节，主动谋变革、系统塑改革、协同推改革、大胆抓改革，形成示范联动效应，不断提升财政管理效能。坚持政府过紧日子。严格落实政府过紧日子要求，严把预算追加、资产配置、政府采购等关口，严禁违规建设楼堂馆所，严控“三公”经费，大力精简会议、差旅、培训等公务活动，努力降低行政成本。继续压减预算单位公用经费和一般性支出，调减优化非必要、非刚性、非急需支出，腾退财力用于保障重大战略任务和重点民生实事。推动绩效融合管理。聚焦预算管理与绩效管理的深度融合，以党建“墩苗计划”暨“1357”年轻干部能力素质提升工程为依托，实施绩效改革暨财会监督创新行动，拓宽绩效评价范围，出台预算绩效管理操作手册，逐步健全业务融合、多方联动、科学配置的财政管理机制。进一步拓展预算绩效评估范围，聚焦提升财政资金绩效，以农村综改资金分配为试点，探索引入竞争性比选方式，促进资金分配更加科学、匹配项目更加合理、资金使用更有效益，实现资金管理从规范支付向分配统筹的转变。强化国有资产资源盘活管理。深入推动国有资产资源调查摸底和盘活，做到不同领域的同类资产标准统一、分类准确，清晰呈现国有资产全貌，精准摸清“家底”。强化政企协同工作机制，深化行政事业性国有资产管理改革，加快推进资产、账户等管理与预算管理有机结合，实现资产底数清、账实数据明、配置使用优。推进数字化赋能监管。以预算管理一体化系统为依托，优化完善预算执行动态监控预警规则，将城镇保障性安居工程等18类项目全过程管理纳入预算执行监督，强化预算单位支付更正业务预警和评估分析，拓展数字化应用场景，形成预算执行支付动态实时监控，切实提高预算编制精准度、财务管理规范性。深化体制机制改革。建立预决算信息公开管理和监督检查细化考核指标体系，形成预算管理“一张网”、系统操作“一套图”，逐步实现全区财政收支从预算源头到执行末端的规范管理。优化调整区与镇级财政管理体制，出台镇街衔接过渡期财政管理办法，进一步下划财源、下放权限，激发镇街涵养税源、培育产业积极性。聚焦幼有所育、学有所教等兜住民生底线，实施基本民生领域支出标准化建设改革，拟定《区与镇级财政事权和支出责任划分改革总体方案》、教育等重点领域改革方案，打破基数概念和支出固化格局，切实提高财政资金配置效率。

4．突出惠民有感，强化节用裕民，民生保障改善举措更加精准。坚持人民至上，全力以赴解决好人民群众“急难愁盼”的问题，不断满足人民日益增长的美好生活需要，让发展成果更多更公平地惠及全体市民。强化就业服务保障。落实落细就业优先政策，投入0.5亿元，做好援企稳岗扩就业工作，兑现创业担保贷款贴息、吸纳就业补贴、扩岗补助，延续实施稳岗返还失业保险政策，鼓励引导企业吸纳高校毕业生、农民工、退役军人、困难群体等就业。开发公益性岗位，支持灵活就业、新就业形态发展，促进更多群众就业，全区实现城镇新增就业5，039人。推动教育优质均衡发展。学生资助政策惠及学生6，402人次，助学贷款惠及2，232名高校学生，减轻困难家庭教育负担。安排1亿元，落实城乡义务教育经费保障机制，支持万盛小学等23所学校暑期校舍场地、小坡脚幼儿园、溱州中学幼儿园等改造工程项目建设，完善北城美地和溱州中学幼儿园等信息化硬件设施条件。支持城区和农村教师双向交流，加快缩小城乡差距，推进一体化发展，促进教育优质均衡发展。助推中高职联合办学，ICT实训培训基地项目顺利通过验收。增强健康服务能力。深化医药卫生体制改革，扩大医疗资源供给，投入1.2亿元，健全医疗卫生服务体系，支持医养结合、全域智慧医养创新示范基地等项目建设。推动优质医疗资源均衡布局和扩容下沉，人民医院“三级”创建有序推进，中医院通过国家二级甲等医院创建评审。适龄在校女学生宫颈癌疫苗免费接种愿接尽接。居民医疗保险、公共卫生服务经费人均财政补助分别从640元、84元提高到670元、89元。提高社会保障水平。健全多层次社会保障体系，投入1亿元，兜住民生底线，增进人民福祉。城乡居民基础养老金人均每月提高5元、达到140元，城乡低保标准分别提高到每月735元、600元，城乡特困人员保障标准提高到每月955元，及时兑现孤儿救助、优抚对象生活补助和退役军人困难帮扶、社保接续等政策。完善住房保障体系。投入1.1亿元，支持住房租赁市场发展，大力推动水环境综合治理项目建设，新建及修复雨污管网71.9km。支持改造老旧小区14个、92.5万平方米，惠及居民近1.1万户。完成城市棚户区改造19户、城镇零星D级危房搬离整治20户，城市品质不断提升。装修改造人才公寓38套，新增保障性租赁住房1，926套，发放住房租金补贴65户，分配保障性住房58户，实现城镇低收入住房困难家庭“应保尽保”。推动文化旅游体育融合发展。健全现代公共文化服务体系，投入2.7亿元，支持黑山八角小城镇基础设施建设，推动文化、体育、旅游等领域重点项目落地实施。保障博物馆、图书馆、体育场馆以及乡镇、街道文化站（中心）免费或低收费开放，实现基层文化服务中心全覆盖。高质量推进万盛旅游“三次创业”，万盛荣获“文旅惠农”全国首批专项典型案例，圆满承办中国旅游景区协会第七届景区创新发展大会，“金桥吹打”“苗族踩山会”入选全国乡村文化产业创新影响力典型案例，举办“读山水·看万盛”“诵读千声　品阅万盛”等全民阅读活动216场，开展送文化进基层活动200余场。承办国家级、市级体育赛事活动15项次，成功举办全市首届和美乡村篮球大赛（村BA）总决赛，人均体育场地面积连续6年居全市第1。

（二）落实人大决议和服务代表委员情况

1．严格落实人大决议决定。认真执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等财政法律法规。坚持依法理财，严格执行人大批准的2023年预算报告、预算调整方案，自觉按法定权限、法定程序推动财政管理。有效发挥积极财政政策作用，全面落实减税降费政策和财税纾困政策，支持实体经济发展，大力提振市场主体信心。以成渝地区双城经济圈建设为引领，加快建设“一城两区一地”，重点支持“三大特色园区”、“两大主导产业”、“六大重点工程”建设，涵养存量税源，培育新的经济增长点，提升收入质量。落实政府过紧日子举措，进一步压减人均公用经费等一般性支出，从严从紧安排支出预算，切实保障民生和重点领域支出。全面加强和改进预算绩效全流程管理，事前绩效评估范围进一步拓展，预算管理一体化系统预算绩效执行监控覆盖部门整体绩效、所有一级项目绩效，重点绩效评价资金范围扩面试点，首次将单位自有收入资金纳入绩效评价。

2．自觉接受人大、政协监督。主动向人大报告预算执行、预算调整、政府债务管理等事项，首次向人大报送国有资产管理综合报告，回答询问、接受监督、听取意见。全力做好市人大预算联网监督数据推送，配合市人大财经委调研万盛经济社会发展、财政运行、国资管理情况。深化预算公开评审机制运用，邀请市级预算公开评审专家全程参与2023年全口径收支预算编制、年度中新增项目、调整预算编报预算公开评审，探索实施农村综改资金分配竞争性比选评审。坚持把办理建议提案作为推进财政工作的重要抓手。2023年财政办理代表建议3件，政协提案3件。通过“发言人来了”、人大代表和政协委员集中视察等渠道和途径，主动向代表委员报告财政支持党工委管委会重大政策、重要事项、重点工作的情况。

二、2023年预算执行情况

（一）全区预算执行情况

1．全区一般公共预算

——全区一般公共预算收入119，198万元，增长55.1％，完成预算的124.6％，为调整预算的101％。其中，税收收入69，042万元，增长55.7％；非税收入50，156万元，增长54.3％。加上上级补助248，839万元、市政府转贷地方政府一般债券收入59，428万元，以及动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转等64，140万元后，收入总量为491，605万元。

——全区一般公共预算支出368，684万元，增长14.1％，完成预算的117.2％，为调整预算的88.1％。加上上解上级9，026万元、地方政府一般债务还本支出14，728万元，以及安排预算稳定调节基金、结转下年等99，167万元后，支出总量为491，605万元。

2．全区政府性基金预算

——全区政府性基金预算收入56，495万元，增长23.8％，完成预算的67.8％，为调整预算的76.6％。其中，全区国有土地使用权出让收入53，952万元，增长35％。加上上级补助8，702万元、市政府转贷地方政府专项债券收入30，000万元，以及上年结转等9，141万元后，收入总量为104，338万元。

——全区政府性基金预算支出62，503万元，增长76.8％，完成预算的141.9％，为调整预算的100.8％。加上上解上级2，777万元、地方政府专项债务还本支出30，000万元，以及调出资金、结转下年等9，058万元后，支出总量为104，338万元。

3．全区国有资本经营预算

——全区国有资本经营预算收入15，141万元，下降1.3％，完成预算的100.9％，为调整预算的100％。加上上年结转107万元后，收入总量为15，248万元。

——全区国有资本经营预算支出1，000万元。加上调出资金14，248万元后，支出总量为15，248万元。

（二）区级预算执行情况

1．区级一般公共预算

——一般公共预算收入119，198万元，增长55.4％，完成预算的124.7％，为调整预算的101％。其中，税收收入69，042万元，增长55.7％；非税收入50，156万元，增长55.1％。加上上级补助248，839万元、市政府转贷地方政府一般债券收入59，428万元，以及动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转等64，140万元后，收入总量为491，605万元。

——一般公共预算支出348，985万元，增长14.3％，完成预算的118.5％，为调整预算的87.6％。加上上解上级9，026万元、地方政府一般债务还本支出14，728万元、补助镇级支出19，699万元，以及安排预算稳定调节基金、结转下年等99，167万元后，支出总量为491，605万元。

（1）区级重点支出执行情况为：一般公共服务支出19，949万元，增长15.4％，完成预算的105.1％。公共安全支出17，053万元，增长1.9％，完成预算的113.4％。教育支出48，513万元，增长4.4％，完成预算的90.5％。科学技术支出2，022万元，增长15.9％，完成预算的85.4％。文化旅游体育与传媒支出31，199万元，增长568.6％，完成预算的525.9％。社会保障和就业支出45，140万元，下降39.1％，完成预算的106.8％。卫生健康支出27，332万元，增长29.0％，完成预算的122.8％。节能环保支出14，664万元，增长1.4％，完成预算的300.4％。城乡社区支出7，237万元，下降59.1％，完成预算的122.2％。农林水支出21，905万元，增长8.9％，完成预算的69.3％。交通运输支出24，781万元，增长10.7％，完成预算的132.4％。资源勘探工业信息等支出2，548万元，下降66.9％，完成预算的65.5％。商业服务业等支出2，631万元，增长31.7％，完成预算的171.5％。自然资源海洋气象等支出3，955万元，增长1.6％，完成预算的103.4％。住房保障支出59，978万元，增长266.7％，完成预算的246.1％。灾害防治及应急管理支出3，647万元，增长19.7％，完成预算的99.1％。

（2）区级对镇级转移支付预算执行情况为：区级对镇级转移支付19，699万元。其中，一般性转移支付18，949万元，专项转移支付750万元。

区级预算安排预备费3，200万元，年度执行中未动用，年末按规定全部补充预算稳定调节基金。

2022年年底，区级预算稳定调节基金余额为13，494万元。2023年年初，全部动用用于平衡年初预算缺口；年底通过统筹结转结余、超收收入、零结转收回等方式补充46，833万元。2024年年初，全部动用用于平衡预算缺口。

2．区级政府性基金预算

——区级政府性基金预算收入56，495万元，增长23.8％，完成预算的67.8％，为调整预算的76.6％。其中，区级国有土地使用权出让收入53，952万元，增长35.0％。加上上级补助8，702万元、市政府转贷地方政府专项债券收入30，000万元，以及上年结转等9，141万元后，收入总量为104，338万元。

——区级政府性基金预算支出60，738万元，增长78.2％，完成预算的142.8％，为调整预算的102.3％。加上补助镇级1，765万元、地方政府专项债务还本支出30，000万元、上解上级2，777万元，以及调出资金、结转下年等9，058万元后，支出总量为104，338万元。

3．区级国有资本经营预算

——区级国有资本经营预算收入15，141万元，下降1.3％，完成预算的100.9％，为调整预算的100.0％。加上上年结转107万元后，收入总量为15，248万元。

——区级国有资本经营预算支出1，000万元。加上调出资金14，248万元后，支出总量为15，248万元。

（三）地方政府债务执行情况。

1．举借规模和结构

2023年，市政府核定万盛经开区政府债务限额79.48亿元。其中：一般债务限额52.68亿元，专项债务限额26.8亿元。

2023年末，全区政府债务余额为79.47亿元，处于市下核定限额之内。其中：一般债务余额52.67亿元，专项债务余额26.8亿元。

2．使用情况

2023年，市政府转贷万盛政府债券8.94亿元。其中：新增债券4.47亿元，主要用于重庆（万盛）内陆无水港（一期）工程项目—综合服务区综合体、黑山八角小城城镇基础设施项目工程。再融资专项债券3亿元、再融资一般债券1.47亿元，用于偿还到期存量债务。

3．偿还情况

2023年，全区政府债务还本付息支出5.45亿元。其中，偿还本金3亿元，兑付利息2.45亿元。

总的来看，全区政府债券资金依法用于公益性项目建设；偿债资金来源有效落实，按时足额还本付息，没有出现偿付风险。按财政部政府债务风险评估办法测算，预计我区政府债务率为168.1％，风险总体可控。

（四）重点事项情况

1．减税降费政策落实情况。全面落实减税降费政策和财税纾困政策，全力服务经济高质量发展，全年预计新增减税降费及退税缓费5.58亿元，其中，增值税留抵退税3.24亿元。

2．直达资金使用情况。为提升直达资金惠企利民成效，严格按照直达资金使用要求，推进地方经济社会平稳有序发展。截至12月底，全区直达资金共计4.93亿元，实现支出4.41亿元，支出进度89.5％。

3．预算稳定调节基金情况。2022年年底，全区预算稳定调节基金余额13，494万元，2023年年初全部动用安排用于预算执行中工资福利支出调整。2023年年底，将未使用完预备费、超收收入等46，833万元，依规调入预算稳定调节基金。2024年年初，全部动用统筹平衡预算。

4．结转结余资金情况。2022年结转至2023年使用的上级转移支付资金40，518万元，全年结合项目实际，累计拨付21，856万元。剩余资金按照存量资金管理有关规定及与上对账情况，结转至2024年使用1，580万元，对账收回上解40万元，调入预算稳定调节基金17，042万元。

5．政府采购预算执行情况。2023年，全区共下达政府采购计划50，277万元，其中：货物类24，331万元、工程类17，606万元、服务类8，340万元。2023年区交易中心成交金额6，020万元，资金节约率4.7％。

6．预算公开评审情况。组织市级预算公开评审专家，结合万盛财力实际，按照“三保”优先、刚性急需等原则，根据各级各部门申报项目细化程度和绩效编制等情况，对2024年全口径收支预算开展评审，审减金额12亿元。2023年全口径收支预算全额纳入预算公开评审范围。严格依规对年度执行过程中新增项目予以公开评审，审减率78％。

7．绩效管理情况。全面加强和改进预算绩效全流程管理，事前绩效评估范围进一步拓展，将部门绩效评估限额由500万元压减至200万元。加强绩效目标编制审核，优化审核流程，高质量完成58个部门整体和所有项目绩效目标编制。首次通过系统实现预算绩效执行监控，覆盖部门整体绩效、所有一级项目绩效。组织开展了2022年度项目支出自评及重点评价，完成重点绩效评价项目8个，包含项目类5个、民生政策类2个、部门整体支出类1个，涉及财政资金2亿元。

8．上级转移支付统筹使用情况。为切实兜牢全区“三保”，根据《重庆市人民政府办公厅关于开展转移支付统筹试点的通知》（渝府办发〔2019〕88号）、《重庆市财政局关于加强转移支付统筹切实做好财政“三保”工作的通知》（渝财预〔2020〕9号）等文件规定，报经管委会同意，2023年共计统筹市级社会保障切块转移支付资金1，722万元，用于公安分局、卫生健康局、体育发展中心、融媒体中心、青年镇、丛林镇等单位事关全区经济社会发展急需领域的存量项目。

9．审计整改情况。2022年度财政预算执行和决算草案编制审计，提出在防范化解财政风险、预算编制及执行等方面11个具体问题。万盛经开区高度重视2022年度财政预算执行和决算草案编制审计发现问题整改工作，主持召开会议专题调度、听取审计发现问题整改情况报告，对审计发现的问题逐项进行分析，着力破除问题背后的体制机制障碍、堵塞制度漏洞，有力推动各项问题整改落到实处。

由于财政决算正在办理中，相关数据可能存在变化，待决算完成后，我们将书面提请市人大财经委、市人大常委会预算工委备案审查。

总的来看，在经济恢复性增长背景下，2023年财政运行总体平稳，财政收入好于预期，重点决策部署落实保障有力，财政管理改革取得新的进展。但预算执行和财政工作还面临一些困难和问题：受需求不足、产业转型等多重因素影响，经济增长和税基扩大尚需时日；民生政策提标等支出需求刚性增长，加剧财政收支矛盾，预算平衡压力逐年加大；部分项目储备和前期工作不足，项目进展较慢，降低资金使用效率；财会监督工作力量薄弱、财会监督职能作用还需进一步发挥；虽然政府债务风险总体可控，但还本付息负担较重，债务结构有待优化。对此，我们高度重视，认真研究，积极采取措施加以解决。

三、2024年工作安排

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，是现代化新重庆建设从全面部署到纵深推进的重要之年，是改革攻坚突破的奋斗之年。科学编制好2024年财政收支预算，认真做好各项财政工作，积极发挥财政职能作用，在中国式现代化进程中推进万盛各项事业高质量发展，为地区经济社会发展提供坚强财力保障意义重大。

（一）2024年财政收支形势

中央经济工作会议深刻分析当前及今后一个时期经济形势，指出我国发展面临的有利条件强于不利因素，强调2024年要坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加强政策工具创新和协调配合，为我们做好经济工作提供了遵循。从宏观经济形势看，当前及今后一个时期，我区经济高质量发展机遇与挑战并存、机遇大于挑战。成渝地区双城经济圈建设、西部陆海新通道等国家战略带来政策利好，全市“33618”现代化产业集群体系将对区县重点项目引育和核心产业承接转移形成有力推动，支撑全区高质量发展的要素条件不断聚集增多，经济有望进一步向好，为做好财税收入组织工作奠定了基础。从我区实际情况看，生态红线优化调整加快推动旅游“三次创业”，“231”产业集群发展基础更加坚实，高新区创建步伐进一步加快，产业转型发展内在机能不断增强，重庆（万盛）内陆无水港等重大项目推动区域发展、对外开放前景更加广阔，加之长期以来的税源培植成效显现及减税降费政策红利释放，为财政高质量发展提供了良好条件。同时也要看到，基层“三保”、债务还本付息等刚性支出持续增长，科技创新、产业发展、社会民生、城市品质提升等战略任务需要保障，但财力有限，财政运行总体仍呈现“紧平衡”特征。

（二）2024年预算编制指导思想和财政工作总体要求

2024年全区预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，全面落实市委六届二次、三次、四次全会和市委经济工作会议部署，认真落实袁家军书记调研万盛指示要求，全力抓好党工委管委会决策落实，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹高质量发展和高水平安全，牢牢把握稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，为全面建设社会主义现代化新重庆加快打造主城都市区南向支点城市贡献财政力量。

财政工作总体要求：聚焦高质量发展，继续实施积极的财政政策，适度加力、提质增效。重点把握四个方面：一是稳预期、强信心。突出系统观念，集聚政策供给，重点支持科技创新和产业转型升级，提高资金效益和政策效果。加大对市场主体特别是中小微企业的支持力度，提振企业投资信心。努力增加居民收入，营造良好消费环境，推动消费升级。二是减成本、惠民生。加强资金统筹调度，杜绝无预算新增事项支出。从严从紧编制部门预算，“三公”经费只减不增，不断降低行政运行成本。加强就业、住房、教育、医疗、养老等方面财政支持力度，办好民生实事，增强市民获得感、幸福感、安全感、认同感。三是抓改革、保重点。加大部门支出结构优化调整，强化重大战略任务财力保障。强化支出预算统筹，整合优化多部门共同投入、使用方向相同、政策目标一致的项目，最大限度发挥资金使用效益。四是兜底线、防风险。统筹发展与安全，坚持底线思维，加强风险动态感知预警。兼顾当前和长远，加强收支“紧平衡”下的预算管理，保障财政可持续和风险可控。

（三）2024年财政重点支出方向

1．聚焦稳进增效，巩固经济增长态势，服务支撑高质量发展。围绕成渝地区双城经济圈建设，有效推进全区贯彻落实十项行动和“四重清单”落地，加强财政与金融、产业、科技等政策协同配合，保持政策预期稳定，共同促进高质量发展。支持成渝地区双城经济圈建设，统筹增发国债等资金，大力支持重庆（万盛）内陆无水港、天星水库、水环境综合治理等重点基础设施项目建设，不断积蓄转型发展动能。聚焦全市“33618”现代制造业集群体系，坚持“亩均论英雄”，统筹整合产业发展资金，支持冠宇储能电池、乙醇自动化生产线等扩大再生产，推动“231”现代制造业产业集群迭代升级。以市级高新区创建验收为契机，支持创新主体“双倍增”行动计划，大力培育专精特新中小企业，持续培育“小巨人”企业、制造业单项冠军企业，引导企业加大技改投入，鼓励企业智能化改造升级。统筹整合乡村振兴衔接资金，围绕产业持续发展，推动帮扶产业提档升级、提质增效，支持乡村产业高质量发展，确保2024年土地出让收入9％以上投入农业农村。支持“悦动盛城•乐享消费”、“夜万盛•潮生活”等主题消费，鼓励重点商贸主体创新营销方式，推进万盛旅游“三次创业”，持续深化“体育＋”融合发展，开展“三节”系列群众文化体育活动，激发文体旅市场复苏活力，持续释放消费潜能。

2．聚焦除险固安，支持风险隐患感知防控，有效促进高效能治理。统筹化解房地产、地方债务等风险，严厉打击非法金融活动，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。把兜牢“三保”摆在更加突出位置，加强财政运行监控，完善应急处置机制，有效防控财政运行风险，确保不发生“三保”风险事件。支持积极稳妥化解房地产风险，促进房地产市场平稳健康发展。充分发挥粮食风险基金等作用，严守耕地保护红线，支持推进高标准农田、小型农田水利设施等建设，抓实“非粮化”整治工作，实施撂荒耕地整治，提升耕地质量和宜机化水平。推动“区镇一体、条抓块统”改革，促进完善“一中心四板块一网格”基层智治体系，支持基层平安法治重点镇街建设。有力有效保障公安装备建设和应指雪亮等基础设施运维，提升执法办案能力，支持开展反诈、禁毒、防范和处理邪教犯罪，打击电信网络诈骗、非法集资，提升社会治安防控能力。支持防灾减灾救灾，加强应急联动防控体系建设保障，推动自建房、消防、道路交通等重点领域安全生产隐患排查整治，强化应急物资、队伍、装备、设施等保障，增强全灾种救援能力。强化行政政法领域统筹整合，支持法律援助、人民调解、社区矫正、公共法律服务、普法宣传、司法所规范化建设等工作。

3．聚焦改革突破，支持重点决策落地落实，全力助推高水平开放。统筹好发展与安全、需求与可能、当前与长远，精准做好“资金池”与“项目池”对接平衡，高效调度项目资金，确保重大项目、重大政策、重大平台、重大改革落地见效。支持万正高速招商引资，推动江綦万遵高速公路加速推进，持续推进“四好农村路”建设，不断夯实内畅外联基础，推动西部陆海新通道渝黔综合服务区和渝黔合作先行示范区建设。支持重庆万盛•开州产业合作示范园、现代制造业产业园、循环经济产业园等区间合作平台建设，加速推动全市“一区两群”协调发展。稳步有序推动政务云网资源整合迁移，支持治理中心建设，推动政务数字化项目从分散开发向集中管理转变，支持数字经济发展，推动数字产业化、产业数字化。围绕“三攻坚一盘活”改革有效发力，大力支持国企改革、园区开发区改革、政企分离改革和盘活国有资产，推进园区优化整合，推动土地集约利用，实现财政收入与经济增长协调发展。支持生产、供销、信用“三位一体”改革，提高供销体系为农服务能力，支持强村富民综合改革，推动“强村”带“民富”。支持全国资源型城市可持续发展示范区创建，加快推进经济、生态、城市、社会四大转型。

4．聚焦惠民强企，支持城乡一体共建共享，持续创造高品质生活。统筹用好城镇保障性安居工程等资金，扩大保障性租赁住房供给，支持棚户区、危旧房、老旧小区等改造，加强城区公共停车设施和充电桩建设。支持打好污染防治攻坚战，做好水环境、固体废物、土壤、大气等污染防治。加快绿色转型发展，推进“无废城市”建设。支持保障和改善社会民生，健全基本公共服务体系，增强公共服务均衡性和可及性。落实落细就业优先政策，促进重点群体就业。持续改善学前教育、义务教育、职业教育办学条件。保障社会救助、优抚安置、残疾人事业等工作，落实居民医疗保险、公共卫生服务经费财政补助政策。支持解决好“一老一小”问题，加快补齐养老托育服务短板。深入落实全市《关于促进民营经济高质量发展的实施意见》、“36条”等政策措施，用足财政贴息、融资担保等政策工具，引导金融机构更好服务实体经济，助力企业降本增效、承压扩产。落实好结构性减税降费政策，重点支持科技创新和制造业发展，加大对市场主体特别是中小微企业的支持力度。持续优化政府采购营商环境，破除地方保护、隐性门槛，通过预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，帮助中小微企业纾困发展，稳定市场主体，促进民营经济健康发展。

（四）2024年财政管理改革工作

1．树牢常态化过紧日子理念。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实过紧日子举措，推动全区机关事业单位习惯于过紧日子，在制定政策、安排支出、新上项目时，量力而行、尽力而为。严控一般性支出，强化“三公”经费预算管理。推动行政事业单位聘用人员支出规模压减改革，严控政府购买服务事项。持续优化支出结构，压减低效无效投资项目，及时收回沉淀资金、结转结余资金，腾退财政资源落实重大决策部署、保障和改善民生。

2．兜牢兜实“三保”底线。按照收支平衡、不列赤字、“三保”优先、刚性急需原则，强化“三保”预算编制、执行管控，兜牢兜住“三保”底线。针对基层“三保”，在市级“提级”审查基础上，开展镇街平衡审查。充分考虑困难镇街运行压力，加大财力下沉力度，优化调整镇街保障方式，确保镇街平稳运行。

3．严防严控债务风险。强化跨部门协同协作，压实各方责任，加强地方债务全口径管理，阻断新增隐性债务路径，坚决遏制隐性债务增量。严格落实既定化债举措，多方式、多渠道筹集偿债资金，加大存量隐性债务化解力度。全力统筹再融资债券、土地出让收入、一般公共预算增收、国有资本经营预算收入等，确保法定债务本息全额纳入预算安排保障。坚持到期债务台账式管理机制，加强债务变动统计监测，有效管控债务风险。

4．加大财会监督力度。贯彻落实全市进一步加强财会监督实施方案，完善财会监督体系和工作机制，落实好“贯通协同”“数字监督”“固本强基”三大工程，积极推动财会监督与纪检监察监督等其他监督的贯通协同，切实提升财会监督效能。扎实开展财会监督专项行动，加大财经领域突出问题监督广度和力度，进一步严肃财经纪律。加强预算调剂审查，增强预算执行规范性，提升信息公开质量。

5．推动“三攻坚一盘活”改革。全力支持国企改革，助推国企功能、优势、体制机制重塑，增强国企自身造血发展机能。助推园区财政事权与支出责任相匹配，建立完善园区年度经济社会发展质量绩效指标体系，助推园区经济发展、社会服务、机制改革，推动产业集群发展，提高亩均产出效益，不断提升发展质效。全力推动行政事业单位资产盘活，通过产权收益权转让、统一运营管理、调剂置换等方式，加快资产变现，提升运营质效。

6．深化财政统筹管理改革。依托预算管理一体化平台，运用数字化手段，深度分析财政数据，智能管控财政业务。落实单位绩效管理主体责任，聚焦重大战略任务和决策部署的落实，强化横向部门联动，对重点专项开展绩效评价，合理确定项目和规模，提升财政资源配置和资金分配合理性。推进基层治理统筹管理改革，支持镇街“业务整合、权责重构、资金统筹、资源重配、人员统管”清单化管理。建立健全财政资金统筹管理机制，压实统筹主体责任，有力有效保障全区重大决策和部署的落实。

上述支出政策中，涉及预算批准前必须安排的人员、基本运转等支出，按照预算法第五十四条规定，已作相应安排。

四、2024年预算

（一）全区预算收入预计和支出安排

1．全区一般公共预算

——全区一般公共预算收入预计123，873万元，剔除留抵退税、一次性非税收入等因素后，同口径增长6％以上，力争增长6.5％。其中，税收收入预计70，000万元，同口径增长5％以上。加上上级提前下达转移支付、市政府转贷地方政府一般债券收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转等300，339万元后，收入总量为424，212万元。

——全区一般公共预算支出安排364，055万元，增长15.8％。加上上解上级、地方政府一般债务还本支出等60，157万元后，支出总量为424，212万元。

2．全区政府性基金预算

——全区政府性基金预算收入预计204，452万元，增长261.9％。其中，全区国有土地使用权出让收入193，827万元。加上上级提前下达转移支付、上年结转等10，787万元后，收入总量为215，239万元。

——全区政府性基金预算支出安排175，260万元，加上调出资金39，979万元后，支出总量为215，239万元。

3．全区国有资本经营预算

——全区国有资本经营预算收入预计15，000万元，加上上级提前下达转移支付172万元后，收入总量为15，172万元。

——全区国有资本经营预算支出安排172万元，加上调出资金15，000万元后，支出总量为15，172万元。

（二）区级预算收入预计和支出安排

1．区级一般公共预算

——区级一般公共预算收入预计123，873万元，剔除留抵退税、一次性非税收入等因素后，同口径增长6％以上，力争增长6.5％。其中，税收收入预计70，000万元，同口径增长5％以上。加上上级提前下达转移支付、市政府转贷地方政府一般债券收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转等300，339万元后，收入总量为424，212万元。

——区级一般公共预算支出安排343，581万元，较上年预算数增长（下同）16.7％。加上补助镇级、上解上级、地方政府一般债务还本支出等80，631万元后，支出总量为424，212万元。

（1）区级主要支出项目预算安排为：一般公共服务支出19，608万元，增长0.4％。公共安全支出15，483万元，增长3.0％。教育支出54，947万元，增长2.5％。科学技术支出1，416万元，下降40.2％。文化旅游体育与传媒支出5，312万元，下降10.5％。社会保障和就业支出40，784万元，下降3.5％。卫生健康支出22，228万元，下降0.2％。节能环保支出4，868万元，下降0.3％。城乡社区支出5，444万元，下降8.1％。农林水支出38，117万元，增长20.6％。交通运输支出9，999万元，下降46.6％。资源勘探工业信息等支出3，034万元，下降22％。商业服务业等支出1，637万元，增长6.7％。自然资源海洋气象等支出3，119万元，下降18.5％。住房保障支出13，761万元，下降43.5％。灾害防治及应急管理支出4，826万元，增长31.2％。

（2）区级对镇级转移支付预算安排：区级对镇级转移支付20，474万元。其中，一般性转移支付19，980万元，专项转移支付494万元。

（3）预备费安排3，500万元。根据《中华人民共和国预算法》第四十条规定，全区按照本级一般公共预算支出的1.03％设置预备费3，500万元。预备费主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

2．区级政府性基金预算。

——区级政府性基金预算收入预计204，452万元，增长261.9％。其中，全区国有土地使用权出让收入193，827万元。加上上级提前下达转移支付、上年结转等10，787万元后，收入总量为215，239万元。

——区级政府性基金预算支出安排173，631万元，加上补助镇级、调出资金等41，608万元后，支出总量为215，239万元。

3．区级国有资本经营预算。

——区级国有资本经营预算收入预计15，000万元，加上上级提前下达转移支付172万元后，收入总量为15，172万元。

——区级国有资本经营预算支出安排172万元，加上调出资金15，000万元后，支出总量为15，172万元。

（三）地方政府债券还本付息安排

2024年，全区政府债务还本支出安排5.16亿元，付息支出安排2.59亿元。

待市级正式下达2024年全年新增政府债券限额、批准再融资债券发行计划后，全区政府债券情况将相应做出调整。

（四）2024年预算重点报告事项

1．“三公”经费预算情况。按照政府过紧日子要求，2024年，全区“三公”经费预算共计安排2，138万元，下降0.1％。其中：因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行维护费1，951万元（公务用车购置费699万元、公务用车运行维护费1，252万元），公务接待费187万元。

2．预算稳定调节基金情况。2024年，动用预算稳定调节基金46，833万元，主要用于年初工资福利预留、产业发展及成本等支出。

附件：附表1-万盛经开区2023年预算执行情况.pdf

      附件2-万盛经开区2024年预算.pdf

      附件3-万盛经开区债务管控情况.pdf

      附件4-万盛经开区区对镇级转移支付.pdf

      附件5--万盛经济技术开发区2024年重点专项预算绩效.pdf