重庆市万盛经济技术开发区管理委员会关于2022年决算的报告

（2023年9月26日在市六届人大常委会第四次会议上）

市人大常委会：

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算监督审查条例》《两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》等规定，现将万盛经济技术开发区2022年决算报告如下：

一、全区收支决算情况

2022年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，严格落实市五届人大常委会第三十三次、第三十七次会议备案审查意见，一心一意促发展、一抓到底保运转、一以贯之防风险，全力以赴落实稳经济一揽子政策措施，加力提效实施积极的财政政策，围绕兜牢“三保一防”，强化资金统筹有效调度，财政运行平稳有序，经济发展稳中有进，社会大局和谐稳定。

（一）一般公共预算。

2022年全区一般公共预算收入76849万元，按自然口径计算下降29.5％，扣除留抵退税因素后下降14.7％。加上级补助收入、地方政府债券转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金和上年结转等，收入总量为403658万元。全区一般公共预算支出323256万元，增长48.1％，加上解支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总量为403658万元。

与市六届人大一次会议审议的2022年执行数（以下简称2022年执行数）相比，全区一般公共预算收支决算数总量无变化。

（二）政府性基金预算。

2022年全区政府性基金预算收入45618万元，增长50％。加上级补助收入、上年结转等，收入总量为58370万元。全区政府性基金预算支出35362万元，下降6.7％。加上解支出、调出资金、结转下年等，支出总量为58370万元。

与2022年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总量无变化。

（三）国有资本经营预算。

2022年全区国有资本经营预算收入15347万元，增长1120.9％。加上年结转30万元，收入总量为15377万元。全区国有资本经营预算支出0万元，下降100％。加调出资金15270万元，结转下年107万元，支出总量为15377万元。

与2022年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总量无变化。

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算。

2022年区级一般公共预算收入年初预算数为85010万元，经市五届人大常委会第三十七次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为80005万元，决算数为76687万元，按自然口径计算下降26.8％，扣除留抵退税因素后下降11.4％，为预算的90.2％，为调整预算的95.9％。加上级补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结转收入、动用预算稳定调节基金和调入资金等，收入总量为403496万元。2022年区级一般公共预算支出年初预算数为244357万元，调整预算数为341636万元，决算数为305382万元，增长50.8％，为预算的125％，为调整预算的89.4％。加上解支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金、结转下年和补助镇级等，支出总量为403496万元。

（二）政府性基金预算。

2022年区级政府性基金预算收入年初预算数为40000万元，调整预算数为83000万元，决算数为45618万元，增长50％，为预算的114％，为调整预算的55％。加上级补助收入、上年结转等，收入总量为58370万元。2022年区级政府性基金预算支出年初预算数为26346万元，调整预算数为53775万元，决算数为34087万元，下降10.1％，为预算的129.4％，为调整预算的63.4％。加上解支出、调出资金、结转下年和补助镇级等，支出总量为58370万元。

（三）国有资本经营预算。

2022年区级国有资本经营预算收入年初预算数为15000万元，调整预算数为15240万元，决算数为15347万元，增长1120.9％，为预算的102.3％，为调整预算的100.7％。加上年结转30万元，收入总量为15377万元。2022年区级国有资本经营预算支出无年初预算和调整预算，决算数为0万元，与调整预算一致，加调出资金、结转下年等，支出总量为15377万元。

三、重点报告事项

（一）市人大预算备案审查意见落实情况。根据《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》等法律法规，结合市人大财经委《关于印送万盛经开区2021年预算执行情况和2022年预算备案审查意见的函》《关于印送万盛经开区2021年决算备案审查意见的通知》《关于印送万盛经开区2022年预算调整备案审查意见的通知》具体要求，积极推动财政扩源增收、产业强链补链、激发市场主体活力，统筹推动矿产资源开发利用、存量标准厂房对外出售、零结转管理等“三资”盘活管理措施。实施新的组合式税费支持政策，落实大规模增值税留抵退税政策，全年退减免缓各项税费6.72亿元。五大类80个重点项目建设，完成投资68.2亿元、增长10％。围绕“1＋3”产业集群，统筹产业发展资金2亿元，引导传统产业加快实现智能、节能等技术改造和转型升级。坚持精打细算、勤俭办一切事业，压减人均公用经费，推动公交市场化运行改革，实施城市清扫保洁政府购买服务改革，刚性支出较最高年度压减1亿元，用于保障和改善民生等重点领域发展需求。坚持人民至上，统筹资金1亿元，战疫情、抗干旱、灭火患、护稳定。全区民生支出19.7亿元，占一般公共预算比重达61％。7个行业18项惠民惠农财政补贴资金纳入“一卡通”管理，累计兑现资金2078万元，惠及54329人次。预算公开评审覆盖年初平衡、调整预算所有收支项目。出台财政资金统筹管理办法，打破资金使用条块分割。

（二）区对镇级转移支付情况。2022年，区对镇级转移支付支出18987万元。按预算来源划分，一般公共预算转移支付17712万元，政府性基金预算转移支付1275万元。其中，一般公共预算转移支付中一般性转移支付17100万元，包含体制补助13284万元、基本财力保障奖补3816万元，主要用于保障村（社区）组织运转、村（社区）干部补贴、社会保险缴费补助等支出；专项转移支付612万元，主要用于疫情防控、基层治理（平安及法治建设）等。政府性基金预算转移支付1275万元，主要用于农业农村生态环境、城乡基础设施维护、特色小城镇建设、美丽宜居示范乡镇建设等。

（三）直达资金使用情况。2022年，全区直达（含参照直达）资金共计60540万元（含上年结转直达资金4423万元），主要用于保基层运转、义务教育、基本医疗、巩固拓展脱贫攻坚成果等领域。截至2022年末，实现支出57209万元，支出进度达94.5％，结转资金按要求纳入2023年预算继续使用。

（四）“三保”情况。坚决落实“三保”主体责任，预算编制突出“三保”优先，结合财力实际，按照“三保”优先、刚性急需等原则，对申报项目细化程度和绩效编制等情况，逐一评审、限定支出总额，分时序、分步骤逐步纳入预算。强化预算过程管理，坚持勤俭节约，突出“三保”优先次序，通过压缩一般、腾退低效等一系列措施，强化财政性资金统筹管理，兜牢兜实“三保”底线。在市级实施“三保”下审一级机制下，对镇街“三保”参照部门预算管理，调整保障机制、优化资金调度时序，切实兜牢基层“三保”。

（五）政府债务管控情况。

统筹发展和安全，将风险防控与长远发展寓于一体，牢固树立底线思维和红线意识，坚持问题、目标、结果导向，抓重点、补短板、强弱项，有效防范化解债务风险和财政金融风险。

2022年，市政府核定万盛经开区政府债务限额73.6亿元，其中，一般债务限额46.8亿元，专项债务限额26.8亿元。2022年末，全区政府债务余额为73.53亿元，处于市下核定限额之内。按类型分，一般债务余额46.73亿元，专项债务余额26.8亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，政府债务率为197％，风险总体可控。

2022年，市政府转贷万盛政府债券5.79亿元，均为一般债券。其中：新增债券4.4亿元，主要用于重庆市第四十九中学校A区综合改造、万盛鱼子岗旅游休闲度假区、农村公路等工程建设。再融资债券1.39亿元，用于偿还到期政府债务。全区政府债务还本付息支出3.74亿元均纳入预算管理，其中，债务还本支出1.39亿元，债务付息支出2.35亿元。

（六）减税降费政策落实情况。2022年，全区新增减税降费6.72亿元。从减税降费政策看，增值税留抵退税5.37亿元、占比79.9％，新增政策减税0.79亿元、占比11.8％，缓税缓费0.56亿元、占比8.3％。从行业看，制造业4.53亿元、占减税降费总额的67.4％，其中留抵退税3.84亿元、占留抵退税总额的71.5％；批发和零售业0.49亿元；房地产业0.52亿元；电力、热力、燃气及水生产和供应业0.3亿元；建筑业及其他行业0.88亿元。

（七）预算稳定调节基金、结转结余资金、预备费使用情况。

2022年初，预算稳定调节基金5251万元，安排用于预算执行中工资福利调标增支。2022年底，将2022年预备费结余1100万元、收回存量资金12394万元，共计13494万元，依规调入预算稳定调节基金。2023年初，全部动用统筹平衡预算。

2021年全区结转结余56258万元，原用途支出36544万元，两年及以上结转收回至预算稳定调节基金12394万元，未达两年继续结转资金6298万元，上级清算上解581万元，结余资金441万元全部调出至一般公共预算统筹平衡。

2022年全区结转结余45085万元，按预算类型划分，一般公共预算35837万元，政府性基金预算9141万元，国有资本经营预算107万元。按结转结余性质划分，结转资金40518万元，均为上级专项转移支付，已按项目用途和项目进展实际结转至2023年继续使用；结余资金4567万元，为政府性基金预算本级结余和国有资本经营预算收入超收收入，2023年年初全部调出至一般公共预算统筹平衡。

2022年共安排预备费2600万元，年度执行中动用1500万元，其中，1420万元用于疫情防控，80万元用于森林防火等。剩余1100万元按规定全部补充预算稳定调节基金。

（八）“三公”经费支出情况。2022年，全区“三公”经费支出1109万元，同比增长4.8％。因公出国（境）费用0万元，与上年持平。公务用车购置及运行维护费983万元，同比增长9.3％。其中，公务用车购置费63万元，同比增长152％，主要原因是大部分车辆已超过更新年限、里程数较高、车况下降、运行维修成本高、安全隐患攀升，近五年除疫情防控、政法安全等零星更换购置车辆外，其余均更换未购置。为切实保障正常执法、公务活动，化解安全隐患，逐年安排预算更换购置公务车辆。公务用车运行维护费920万元，同比增长5.3％，主要原因是全区实有公务车辆中大部分车辆已超过更新年限导致运行维修成本较高，同时新增2022年购置更换公务车辆单位相关运维费用。公务接待费126万元，同比下降21.3％，主要原因是贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，无因公出国（境）事项，费用相应减少。

（九）预算绩效管理情况。2022年深化预算绩效管理，完善绩效目标申报、绩效运行监控、绩效目标评价、绩效数据公开管理闭环，同步上线一体化系统绩效模块各项业务功能。实施2023年所有一级项目、500万元以上二级项目事前绩效评估部门党委（党组）研究审议、专家评估试点。开展部门整体绩效和社会关注度高、财政资金投入大的乡村振兴、村（社区）组织保障等11个项目重点绩效评价，评价资金规模1.8亿元。深化预算挂钩机制，结合使用绩效、审计检查反馈问题等，压减和腾退低效、无效支出0.3亿元，调整优化财政政策8项。

（十）政府采购管理情况。严格落实政府采购法律法规要求，积极推进落实政府采购促进中小企业发展政策，转发关于进一步加大对中小企业支持力度的通知以及关于进一步规范采购行业和过程相关文件，推动优化政府采购领域营商环境服务。2022年，全区政府采购金额38150万元，其中授予中小企业合同金额占比81.6％。

（十一）重大政府投资计划和重大投资项目情况。扎实推进全区工业集群、体育旅游、城市建设、社会民生等五大类80个重点项目建设，完成投资68.2亿元，其中，29个工业集群项目完成投资43.02亿元；3个体育旅游项目完成投资1.03亿元；11个城市建设项目完成投资12.38亿元；9个基础设施建设项目完成投资6.56亿元；10个乡村振兴项目完成投资1.35亿元，18个社会民生及其他项目完成投资3.86亿元。

（十二）审计意见的整改落实情况。2023年上半年，市审计局依法对2022年度全区财政预算执行和决算编制进行了审计，指出了人防异地建设费和城市建设配套费未及时上缴、部分资金拨付使用不及时、国有资产租金管理内部控制薄弱等问题，并提出了相应处理意见。万盛经开区高度重视，对照处理意见专题研究、逐项消化，细化整改台账，压实整改责任，区财政局会同有关部门积极采取措施推进问题整改，确保整改取得实效，现已完成整改4项。一方面，加强国有资产管理，督促指导单位健全和完善单位内控制度，提升单位资产管理水平。一方面，督促项目单位加快项目进度，及时使用资金，提高资金使用实效。下一步，将进一步强化财会制度、财经纪律培训，实施绩效改革暨财会监督创新行动，提升财会管理监督工作效率和精准度。

万盛经开区2022年决算连同以上报告，请一并审议。

附表：万盛经开区2022年决算．pdf