重庆市万盛经开区管委会关于2021年决算的报告

（2022年9月27日在市五届人大常委会第三十七次会议上）

市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算监督审查条例》《两江新区、万盛经开区财政预决算备案审查办法》等要求，现将万盛经济技术开发区2021年决算报告如下。

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。

全区一般公共预算收入109014万元，增长2.3%。加上级补助收入、地方政府债券转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金和上年结转等，收入总计512682万元。全区一般公共预算支出218211万元，下降34%，加上解支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计512682万元。支出降幅较大主要原因：一是认真贯彻落实政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，降低行政运行成本；二是因经济形势下行、土地市场因素、国有资本经营收益减少等因素，政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入减收，统筹调入一般公共预算使用资金减少，对应相关支出减少；三是受权责发生制因素影响。

与2021年执行数相比，全区一般公共预算收支决算数无变化。

表1：2021年全区一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元  

注：由于四舍五入因素，部分分项加和与总数可能略有差异（详见附件），下同。

（二）政府性基金预算。

全区政府性基金预算收入30410万元，下降55.5%，加上级补助收入、地方政府债券转贷收入和上年结转等，收入总计204689万元。全区政府性基金支出37897万元，下降58.4%，加上解支出、调出资金、债务还本支出和结转下年等，支出总计204689万元。降幅较大的主要原因为基金减收、抗疫特别国债垫高基数等一次性因素影响。

与2021年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数无变化。

表2：2021年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元  

（三）国有资本经营预算。

全区国有资本经营预算收入完成1257万元，下降94.5%，加上级补助收入，收入总计3057万元。全区国有资本经营预算支出1800万元，下降50.5%，加调出资金1227万元，结转下年30万元，支出总计3057万元。降幅较大主要原因为受“三供一业”转移支付一次性因素减少影响。

与2021年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数无变化。

表3：2021年全区国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元  

二、区级收支决算情况

（一）一般公共预算。

2021年区级一般公共预算收入年初预算数为113683万元，经市五届人大常委会第二十九次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为103683万元，决算数为104697万元，增长4.6%，为预算的92.1%，为调整预算的101%，加上级补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结转收入、动用预算稳定调节基金、调入资金和镇街上解收入等，收入总计511253万元。区级一般公共预算支出年初预算数为247131万元，调整预算数为233845万元，决算数为202448万元，下降34.5%，为预算的81.9%，为调整预算的86.6%，加上解支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金、结转下年和补助镇街等，支出总计511253万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因：一是认真贯彻落实政府过紧日子要求，大力压减一般性支出；二是因经济形势下行、土地市场因素、国有资本经营收益减少等因素，政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入减收，统筹调入一般公共预算使用资金减少，对应相关支出减少；三是受权责发生制因素影响。

表4：2021区级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元  

（二）政府性基金预算。

2021年区级政府性基金预算收入年初预算数为86000万元，调整预算数为30000万元，决算数为30410万元，下降55.5%，为预算的35.4%，为调整预算的101.4%，加上级补助收入、地方政府债券转贷收入和上年结转等，收入总计204689万元。收入决算数较预算数偏离度较大主要原因为受房地产市场宏观调控、土地需求不足导致的基金减收。区级政府性基金支出年初预算数为46727万元，调整预算数为39473万元，决算数为37897万元，下降58%，为预算的81.1%，为调整预算的96%，加上解支出、地方政府债务还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计204689万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为土地出让收入短收，对应压减相关项目支出。较执行数变化主要为地方债转贷与地方债务还本支出科目间的调整，系镇级相关支出科目列报变化。

表5：2021年区级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元  

（三）国有资本经营预算。

2021年区级国有资本经营预算收入年初预算数为16000万元，调整预算数为1227万元，决算数为1257万元，下降94.5%，为预算的7.9%，为调整预算的102.4%，加上级补助收入等，收入总计3057万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为受宏观经济形势下行和新冠肺炎疫情影响，区属国企生产经营活动受限，转型改革及可持续健康发展能力减弱，利润空间收窄，国有资本经营收益减少。区级国有资本经营预算支出无年初预算，调整预算数为1800万元，决算数为1800万元，与调整预算一致，加调出资金、结转下年等，支出总计3057万元。决算数较预算数偏离度较大主要原因为预算执行年度中新增中央工业企业结构调整专项奖补资金用于关闭煤矿去产能奖补。

表6：2020年区级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元  

三、重点报告事项

（一）市人大预算备案审查意见落实情况。根据《中华人民共和国预算法》《重庆市预算审查监督条例》等法律法规，结合市人大《关于印送万盛经开区2020年预算执行情况和2021年预算备案审查意见的函》具体要求，持续推进税源培植，围绕“工业强区”目标，加强政策扶持引导，不折不扣落实减税降费和企业纾困政策，安排应急周转资金支持27家企业续贷3.4亿元，降低重点企业电气成本3533万元，加快壮大工业经济根基，严减税、助降费，推改革、育财源。坚决落实政府过紧日子要求，加强财政资源统筹，优化调整支出结构，强化预算过程管理，坚持勤俭节约，集中力量办大事。深挖暂存暂付往来资金潜力，统筹收回区属国企、机关事业单位借款2亿元。通过区级零结转、项目统筹平衡等，腾退支出5亿元，重点投向“三保”及经济社会发展亟需领域。统筹调度直达资金2.8亿元，支持基层运转、创业就业、医疗保障等领域。有效保障财政平稳运行，积极的财政政策更可持续，经济社会健康发展得到有力保障。

（二）区对镇街转移支付情况。2021年，区对镇级转移支付支出14334万元。其中，一般性转移支付13369万元，专项转移支付965万元。一般性转移支付包含体制补助11282万元、结算补助2087万元，主要用于落实区与镇财政管理体制，支持镇级辖区交通运输物流企业健康发展，保障村（社区）组织运转、市政基础设施维护、落实村（社区）干部补贴、社会保险缴费补助等支出；专项转移支付965万元，主要用于特色小城镇建设、“三馆”免开、食药品安全监管、特殊人群职业年金做实等支出。

（三）直达资金使用情况。认真贯彻落实党中央、国务院、市委市政府关于“积极的财政政策要更加积极有为”的精神，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，切实强化资金监管，有力确保了直达资金直接惠企利民落实落地。2021年，上级累计下达万盛直达资金（含参照直达资金）28070万元，其中，直达资金27707万元，参照直达资金363万元。全年支出23646万元，支出进度为84.2%，结转资金按要求纳入2022年预算继续使用。按照直达资金分配使用办法，结合全区“六稳”“六保”的短板和薄弱环节，主要安排公共卫生、高标准农田建设、城镇保障性安居工程建设、机关保工资保运转、保障特困人员生活补助、现代职业教育、就业再就业、城乡义务教育经费保障、企业优惠贷款贴息等领域，惠及88家企业和71817人次。

（四）“三保”情况。在市人大关心关注下，在市财政局支持帮助下，我们坚决落实“三保”主体责任，建立工资专户，将镇街“三保”纳入区级统筹管理。坚持“三保”优先，强化预算评审，配合市财政局开展“三保”压力评估。强化预算过程管理，坚持勤俭节约，按照分级保障原则，突出“三保”优先次序，通过采取多渠道增收、大范围统筹、压缩一般、腾退低效等一系列措施，兜牢兜实了“三保”底线。

（五）政府债务管控情况。

2021年，坚持把风险防范摆在突出位置，严格落实债务管控主体责任，建立全区全口径债务管理台账，每月监测监控全区全口径债务举借偿还情况，每季度对还本付息情况开展风险隐患排查，严守不发生系统性区域性金融风险底线，严格将我区政府债务率控制在市下限额以内。稳妥推进隐债化解。严格执行中央“七严禁”，严控隐性债务增量，每季度组织召开全区债务领导小组工作会议，分析研判债务管控工作存在的问题。把握用好当前政策“窗口期”，积极采取隐性债务合规转化为经营性债务、置换高息债务转为低息债务等措施，有效降低化债风险和付息支出压力，切实提升债务风险防控能力。同时，严格按照《万盛经开区隐性债务化解方案》，定期召开债务化解专题工作会议，探索债务化解思路和措施，积极稳妥、依法依规“化存量、控增量”，守住债务风险防控和不发生系统性区域性风险底线。

2021年，市政府核定万盛经开区政府债务限额69.2亿元，其中，一般债务限额42.4亿元，专项债务限额26.8亿元。2021年末，全区政府债务余额为69.1亿元，处于市下核定限额之内。按类型分，一般债务余额42.3亿元，专项债务余额26.8亿元。按财政部政府债务风险评估办法计算，政府债务率为220.8%。2021年，市政府转贷万盛政府债券38.95亿元，其中：新增债券0.5亿元，新增债券主要用于采煤沉陷区综合治理、水库维修整治等工程。再融资债券38.45亿元，用于偿还到期政府债务。2021年，全区政府债务还本付息支出3.64亿元均纳入预算管理。其中，债务还本支出2.45亿元，债务付息支出1.19亿元，政府债务利息负担率4.6%。

（六）减税降费政策落实情况。全面落实减税降费政策和财税纾困政策，2021年全区新增减税降费4.28亿元，其中，税收和非税新增减免3.6亿元，养老、失业、工伤等社保降费0.68亿元。全年增值税留抵退税1.42亿元，进一步降低企业负担，助力企业转型升级，服务经济高质量发展。

（七）预算稳定调节基金、结转结余资金、预备费使用情况。

2021年初，全区预算稳定调节基金余额1521万元，为2020年预备费结余按照相关要求于2020年底决算调入预算稳定调节基金。2021年全部动用安排用于地方政府一般债券付息支出。2021年底决算，将未使用完2021年预备费结余3302万元、一般公共预算超收1014万元、收回存量资金935万元，共计5251万元，依规调入预算稳定调节基金。2022年初，全部动用统筹平衡预算。

2021年共安排预备费3500万元，动用198万元，主要用于采购疫情防控物资、支持大规模核酸采样检测等支出；剩余3302万元按规定全部补充预算稳定调节基金。

2020年全区结转33164万元，其中，一般公共预算结转26001万元，政府性基金预算结转7163万元，均为上级专项转移支付，已按项目用途全部纳入2021年年初预算。2021年全区结转结余56258万元。按预算类型划分，一般公共预算结转50526万元，政府性基金预算结转5702万元，国有资本经营预算30万元。按结转结余性质划分，结转资金55817万元，均为上级专项转移支付，已按项目用途和项目进展实际结转至2022年支出；结余资金441万元，为政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入超收收入，2022年全部调出至一般公共预算统筹平衡。

（八）“三公”经费支出情况。2021年，全区“三公”经费支出1058万元，同比下降20.6%。因公出国（境）费用0万元，下降100%。公务用车购置及运行维护费899万元，同比下降13.5%。其中，公务用车运行维护费874万元，同比下降14.5%；公务用车购置费25万元，同比增加43.9%，主要购置特种用车用于疫情防控。公务接待费160万元，同比下降29%。主要是贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，无因公出国（境）事项，费用相应减少。

（九）预算绩效管理情况。年初绩效目标申报、年中绩效运行监控、年底绩效目标评价实现全覆盖。所有一级预算单位整体绩效目标和一个重点项目绩效目标，随同部门预算在万盛经开区门户网站予以公开。推动重点专项事前绩效评估，2022年预算所有一级项目和500万元以上二级项目全部开展事前绩效评估。实施部门整体绩效和社会关注度高、财政资金投入大的脱贫攻坚、民政优抚等16个领域35个项目重点绩效评价，评价资金规模达7.5亿元、增长54.7%。牵头分类搭建部门整体绩效、单位项目绩效等共性和个性指标7363个，实现项目编报绩效指标同步编审、指标权重同步明确、指标体系动态更新。重点评价项目数量同比增加13个，资金规模增加2.7亿元，增长56.3%。

（十）政府采购管理情况。严格落实政府采购法律法规要求，切实强化预算单位政府采购业务培训，制定《万盛经开区行政事业单位通用办公设备家具配置标准（试行）》，严格规范新增资产配置行为，推动机关事业单位限额以下各类物资、服务等相关支出在政府采购云平台采购，提升单位预算支出透明度。2021年，全区共下达限额标准以上项目49个，采购预算10914万元，其中货物类5214万元、服务5700万元。实际执行采购项目（含上年未完成项目）63个，采购预算金额11333万元，节约资金534万元，资金节约率为4.7%。

（十一）重大政府投资计划和重大投资项目情况。扎实推进全区工业集群、体育旅游、城市建设、社会民生等五大类63个重点项目建设，2021年计划完成投资86.73亿元，实际完成投资62.2亿元，投资进度72%。其中，24个工业集群项目完成投资42.3亿元，投资进度99%；10个城市建设项目完成投资8.3亿元，投资进度80%；16个基础设施建设项目完成投资8.8亿元，投资进度33%；12个社会民生项目完成投资2.9亿元，投资进度45%。

（十二）审计意见的整改落实情况。2022年上半年，市审计局依法对2021年度全区财政预算执行和决算草案编制情况进行审计。报告反映出我区在非税收入未及时上缴、预算编制不够细化、部门决算编报不准确等16项问题，并提出了相应的处理意见。万盛经开区高度重视，对照处理意见专题研究、逐项消化，并制定《2021年度财政预算执行和决算草案编制审计整改责任分解方案》，落细落实整改责任，切实强化工作措施，坚定不移推进问题整改，确保问题整改取得实效，待整改完成后将专题报告市人大常委会和市人大财经委预算工委。

2021年，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会以及中央、市委经济工作会议精神，在市委、市政府坚强领导下，在市人大监督指导下，全面落实习近平总书记对重庆作出的重要指示要求，始终坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹疫情防控和经济社会发展，持续推进税源培植，深入实施预算改革，努力加强债务管控，有效保障财政平稳运行，经济社会健康发展得到有力保障。

附表：万盛经开区管委会2021年决算.pdf